Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499)938-71-58 (бесплатно)
Регионы (вся Россия, добавочный обязательно):
8 (800) 350-84-13 (доб. 215, бесплатно)

Как можно уйти от налогов

Как снизить НДФЛ{q}

С зарплаты каждого человека в бюджет перечисляется ежемесячно 13%. Налоговым агентом в этом случае выступает работодатель, который не только уплачивает сбор, но и сдает нужную документацию в ФНС за своих работников. Сотрудники разных фирм могут не заниматься расчетом данного сбора, но при этом они задумываются о том, как уйти от уплаты налогов, чтобы немного увеличить свою зарплату.

Например, если гражданин получает 35 тыс. руб., то на руки он получает только 30450 руб., а 4550 руб. перечисляется в бюджет государства. Имеется несколько способов, дающих возможность сэкономить на уплате НДФЛ. К ним относится:

  • переход на получение серой зарплаты, но такой метод не является законным для непосредственного работодателя, поэтому если такое нарушение будет выявлено, то руководитель фирмы будет привлечен к ответственности;
  • возврат налога в ФНС или через работодателя, для чего используются разные виды вычетов, например, если гражданин приобретал самостоятельно жилую недвижимость, то он может вернуть 13% с 2 млн руб., что значительно увеличит ежемесячный доход человека;
  • уменьшается размер НДФЛ для некоторых льготников, к которым относятся инвалиды, ветераны или несовершеннолетние работники.

Кроме имущественного вычета, можно оформить и другие виды возвратов. Например, стандартная льгота предлагается сотрудникам, у которых имеются несовершеннолетние дети. Социальные вычеты оформляются, если в прошлом году гражданин потратил определенную сумму средств на лечение или оплату учебы, причем они предоставляются даже в случае, если деньги тратятся на обучение или лечение близких родственников.

Как уменьшить транспортный сбор{q}

Если у гражданина имеется собственный автомобиль, то ему ежегодно придется уплачивать в региональный бюджет транспортный налог. Его размер зависит от разных факторов, к которым относятся:

  • мощность имеющейся машины;
  • регион проживания гражданина, так как тарифы устанавливаются местными властями каждого города;
  • скидка, предлагаемая только льготникам.

Для уменьшения этого сбора можно пользоваться следующими способами:

  • переезд в другой регион;
  • уменьшение мощности машины;
  • регистрация авто на человека, который может воспользоваться льготами при уплате данного сбора.

Каждый способ имеет свои особенности, но если человек заинтересован в том, как уйти от налога на автомобиль, он может воспользоваться некоторыми законными методами, чтобы перечислять в региональный бюджет небольшую сумму средств.

Если у человека имеется какое-либо имущество, официально зарегистрированное на него, то ему приходится ежегодно до 1 декабря каждого года уплачивать в бюджет определенную сумму средств. Ее размер зависит от кадастровой стоимости имеющегося имущества. Уплачивается сбор за квартиры, комнаты, доли в жилье, дома или другие аналогичные объекты.

Как уйти от налога на имущество{q} Для снижения данного сбора могут использоваться разные методы, но не все они являются законными. Если человек не желает уплачивать крупную сумму средств за свое имущество, то желательно пользоваться только законными способами, а иначе придется столкнуться с негативными последствиями.

Как уйти от налога за квартиру{q} Чтобы ежегодно не перечислять государству существенную сумму средств, можно воспользоваться следующими законными и простыми уловками:

  • переоформление недвижимости на человека, который является льготником по федеральному или региональному законодательству, причем обычно скидка имеется у пенсионеров, инвалидов, ветеранов труда и других граждан, но для получения актуальной информации целесообразно обратиться в отделение соцзащиты конкретного региона;
  • использование вычета, причем если у человека имеется лишь небольшая доля в квартире или доме, то он вовсе может получить освобождение от уплаты сбора;
  • оформление жилого объекта в качестве места для ведения предпринимательской деятельности, что приведет к необходимости уплачивать сбор только компании, которая пользуется данным помещением для своей работы;
  • смена вида использования объекта.

Наиболее простым способом считается оформление жилья на льготника, который должен являться близким родственником гражданина. Другие методы считаются достаточно рискованными и специфическими. Но при этом учитывается, что льгота государством предлагается только на один объект недвижимости.

Итоги налогового контроля

Инспекция ФНС при проверке ООО «Основа» выявила следующие налоговые нарушения:

  • Общество за 2014 – 2016 годы не полностью выплатило налоги на прибыль и имущество предприятия. За это проверяющие начислили пени и наложили штраф;
  • Налогоплательщик искусственно увеличил сумму убытка, который учитывается при расчете налогооблагаемой базы по налогу на прибыль;
  • Истец занизил налоговую базу по налогу на прибыль и НДС, применив схему разделения бизнеса.

Инспекция установила, что действия сотрудников ООО «ОСНОВА» согласованы с подконтрольными ИП с целью получения неправомерной налоговой выгоды. Общество уклонилось от уплаты налога на прибыль и НДС, включив в цепочку сбыта продукции трех индивидуальных предпринимателей, которые применяют льготный режим налогообложения. При этом всю деятельность организовало и контролировало ООО «ОСНОВА». Конечным выгодоприобретателем также являлось общество.

Как можно уйти от налогов

Налоговые обязательства ООО «ОСНОВА» занижало, прикрыв свою детальность действиями нескольких ИП. При этом использовались приемы, которые формально соответствуют законодательству. Однако их целесообразность вызвала сомнения не только у проверяющих, но и у суда.

Предлагаем ознакомиться:  Кто курирует судебных приставов

Для уменьшения налогового бремени предприятия вправе при расчете налоговой базы учитывать понесенные в ходе предпринимательской деятельности расходы. Этот способ послабления налогового бремени является легитимным. Закон запрещает дробить бизнес в целях получения неправомерной налоговой выгоды. Признаками единства предприятия является включение всех видов деятельности в один производственный процесс, стремление к общему экономическому результату, фактическая экономическая самостоятельность предприятия.

В данном случае предприятие в целях уменьшения налогового бремени создало искусственную ситуацию, когда его фактическая деятельность прикрывалась деятельностью нескольких лиц. Деятельность истца велась через трех ИП, которые ранее были учредителями ООО «ОСНОВА». В частности, ИП заключили договоры аренды помещений, складов и оборудования, принадлежащих истцу. При этом все здание, все торговые точки в нем функционировали под единой общей вывеской – «Магазин «СтройДом».

Налоговые каникулы — это возможность не платить налоги два налоговых периода. Каникулы бывают только для предпринимателей на упрощенке и патенте.

1 января 2019 года Алена зарегистрировала ИП, она выбрала упрощенку. Ее налоговые каникулы будут идти два года: 2019-й и 2020-й — в это время ей не нужно платить налоги;

Если Алена зарегистрирует ИП 1 ноября 2019 года, каникулы будут короче: ноябрь и декабрь в 2019 году и весь 2020 год;

Допустим, Алена решила купить патент в Краснодаре на два месяца — он стоит 1000 рублей. Налоговый период будет равен сроку патента, это два месяца. Раз у Алены каникулы, она получает бесплатно свой патент и еще один на такой же срок, в сумме четыре месяца — это два налоговых периода.

Как можно уйти от налогов

Если в регионе есть каникулы для патента, выгоднее брать патент сразу на год, чтобы каникулы шли два года.

Взносы: 36 238 рублей в 2019 году. Каникул от взносов нет.

Кому подходит: новым ИП в некоторых регионах по некоторым видам деятельности.

Подробно о налоговых каникулах мы рассказывали в другой статье.

Снижение мощности авто

Размер транспортного налога полностью зависит от того, какой мощностью обладает машина, зарегистрированная на гражданина. Именно мощность двигателя учитывается в процессе расчета размера сбора. Данную характеристику можно узнать из ПТС.

Если же гражданин уверен, что фактически мощность его авто меньше, чем указано в ПТС, то можно исправить данную ошибку путем обращения в отделение ГИБДД. Наиболее часто расхождения связаны со следующими причинами:

  • ошибки, допускаемые должностными лицами в процессе заполнения ПТС;
  • значительный износ авто приводит к снижению его мощности.

Чтобы доказать, что мощность авто меньше, придется заказывать техническую экспертизу. Обращаться с этим вопросом придется только в специализированные организации, обладающие нужной лицензией. Как только нужные изменения будут внесены в базу данных ГИБДД, нужно запросить справку, которая далее передается работникам ФНС.

Дополнительно снизить мощность можно путем покупки менее мощного автомобиля.

Как уйти от транспортного налога без использования мощности машины{q} Для этого можно переоформить свое имущество на другого человека, который имеет право пользоваться льготами при уплате этого сбора. Льготники определяются не только федеральным, но и местным законодательством.

Как можно уйти от налогов

Стандартно не уплачивается налог на машину следующими гражданами:

  • инвалиды, но для них предлагается освобождение исключительно при условии, что они управляют специальными машинами, переоборудованными под их ограниченные возможности, а также такое авто нужно купить с помощью средств социальной службы;
  • пенсионеры во многих городах могут рассчитывать на значительную скидку в процессе уплаты этого сбора.

Как уйти от транспортного налога с помощью льготников{q} Для этого любой гражданин может переоформить свое авто на человека, который может получить освобождение от уплаты сбора. Но при этом надо доверять данному гражданину, чтобы он не присвоил себе транспортное средство. Наиболее часто переоформляется авто на родителей, которые уже находятся в пенсионном возрасте, поэтому могут рассчитывать на существенную скидку.

Вскрытие подвоха

Анализ банковских досье всех трех ИП и ООО «Основа» позволил инспекции ФНС выявить следующие факты:

  • Право совершения операций по расчетным счетам всех трех ИП принадлежало директору ООО «ОСНОВА»;
  • Право доступа к расчетным счетам ИП принадлежало директору общества и его сыну;
  • IP-адрес, с которого выполнялся вход в личный кабинет владельцев расчетных счетов, принадлежит ООО «ОСНОВА».

Кроме того ИП оформили доверенности на директора общества и его сына для распоряжения деньгами на их расчетных счетах.

ООО «Основа» заключил договор с банком на обслуживание международных карт своих сотрудников. В договорах в качестве лиц, имеющих право распоряжаться их расчетными счетами, также указан директор общества.

как уйти от налога на автомобиль

В ходе анализа документов индивидуальных предпринимателей установлено, что в них указан один и тот же номер телефона, который принадлежит заместителю директора ООО «ОСНОВА». Кроме того, ИП выдавали доверенности на имя главбуха общества для представления их интересов в госорганах. Бухгалтер имел право подписывать любые документы в банках, административных ведомствах своей цифровой подписью от имени ИП.

В ходе налоговой проверки были опрошены сотрудники ООО «ОСНОВА». Они сообщили, что директор компании полностью контролировал происходящие в магазине «СтройДом» процессы. При этом здание фиктивно арендовали индивидуальные предприниматели – бывшие учредители компании. Также в ходе проверки были выявлены следующие признаки единой хозяйственной деятельности у ООО и трех ИП:

  • Одинаковая униформа у сотрудников «ОСНОВА» и ИП;
  • Общая система скидок;
  • Общее место трудоустройства сотрудников и выплаты им зарплаты;
  • Отсутствие раздельной автономной системы торговли у ИП и общества;
  • Общие торговые площади и склады.
Предлагаем ознакомиться:  Ответственность за неисполнение договорных обязательств

В ходе проверки в делах ООО «ОСНОВА» обнаружены документы, затрагивающие деятельность индивидуальных предпринимателей. Таким образом, налоговая проверка выявила взаимозависимость ООО «ОСНОВА» с тремя ИП – бывшими учредителями общества. Кроме того, истец контролировал максимальную величину дохода предпринимателей, которая позволяла им применять специальный режим налогообложения.

Следовательно, общество создало единую систему взаиморасчетов между участниками схемы уклонения от налогов и разделило бизнес между ИП для занижения собственных доходов. Истец распределял выручку между ИП, обеспечив им применение специальных режимов налогообложения. При таком режиме НДС и налог на прибыль не уплачиваются.

Прописка в другом городе

В процессе расчета транспортного сбора учитывается тариф, который устанавливается местными властями каждого города. Как уходить от налога{q} Для этого можно оформить постоянную или временную прописку в другом регионе, где используется низкий тариф.

Наиболее часто такой уловкой пользуются москвичи, так как в столице применяется значительный по размеру тариф. Они часто оформляют прописку в другом регионе, где проживают их близкие родственники. Это позволяет им уплачивать не слишком значительную сумму средств в бюджет государства за свои автомобили.

Выводы суда

Взаимозависимость участников сделок, фиктивность отношений – свидетельство о получении неправомерной налоговой выгоды. Кроме этих обстоятельств суд установил, что индивидуальные предприниматели не вели автономную хозяйственную деятельность. ООО «ОСНОВА» применило схему дробления бизнеса для снижения финансовых показателей и применения специального налогового режима.

При этом такой режим предназначен для стимулирования развития бизнеса и предполагает добросовестное исполнение условий его применения. Не получив от истца внятных опровержений по выявленным в ходе налоговой проверки фактов, суд отказал в удовлетворении требований. Факт создания аффилированных лиц для уклонения от налогов полностью доказан налоговой службой.

О правомерности действий проверяющих

В суде истец заявил о неправомерном исследовании документов сотрудниками ФНС. Однако информацию о налогоплательщике инспекция вправе получать из любых законных источников. Как следует из п. 1 ст. 94 НК РФ, сотрудники налоговой могут запрашивать документы у проверяемого лица, государственных, муниципальных органов.

Зачастую ФНС не может получить сведения о показателях финансово-хозяйственной деятельности компании и подконтрольных ему юрлиц по первичным документам. В этом случае инспекция пользуется доступной информацией из налоговой и бухгалтерской отчетности, запрашивает сведения из кредитных организаций. Таким образом, полученные от банков сведения о расчетных счетах, о движении денег, опросы сотрудников, анализ документов юрлица не являются противозаконными.

Как уйти от налога при продаже квартиры{q}

Если человек продает свое имущество, то ему приходится уплачивать крупную сумму средств в бюджет, так как с полученного дохода перечисляется 13%. Например, если гражданин продает свою квартиру за 2,4 млн руб., то из полученной суммы уплачивается в бюджет 312 тыс. руб. Эта сумма считается значительной, поэтому у граждан возникает вопрос о том, как уйти от налога при продаже дома или квартиры. Для этого можно пользоваться следующими способами:

  • оформление вычета, который составляет 1 млн руб., поэтому если продается объект по меньшей стоимости, то вовсе не возникает необходимость уплачивать сбор;
  • не требуется уплачивать налог с продажи, если жилье принадлежало человеку больше трех лет, но это относится только к ситуации, когда квартира или дом были получены на основании безвозмездной сделки, представленной дарением или переходом по наследству;
  • если квартира была куплена, то не придется уплачивать сбор от ее продажи, если она принадлежала продавцу больше пяти лет;
  • если у продавца имеются документы, которые подтверждают его траты на покупку недвижимости, то ему придется уплачивать сбор только с разницы в цене, поэтому если продается квартира дешевле, то вовсе не придется перечислять в бюджет какую-либо сумму средств.

Многие люди, желая уйти от уплаты сбора, намеренно в договоре купли-продажи снижают стоимость квартиры. Сейчас этот способ не действует, так как если продажная цена слишком низкая, то сотрудники ФНС в процессе расчета используют кадастровую цену, поэтому продавцу недвижимости все равно приходится уплачивать сбор. Если разобраться в том, как уйти от налога при продаже квартиры, то можно значительно снизить налоговую нагрузку.

О доначислении НДС

Как следует из п. 2 ст. 153 НК РФ, налоговая база по НДС определяется с учетом выручки от продажи товаров, объектов недвижимости. Выручкой может быть сумма денег, ценные бумаги или оплата в натуральной форме. Согласно п. 1 ст. 154 НК, при получении оплаты в счет будущих поставок налоговая база рассчитывается исходя из размера полученной оплаты с учетом налога.

Одна из обязанностей налогоплательщика – учет доходов, расходов и объектов налогообложения. Попытка скрыть реальные доходы, искусственное увеличение расходов приводит, в конечном счете, к более серьезным издержкам. Так как к доначислению НДС прибавляются пени и назначаются штрафы за налоговые правонарушения.

Программа ФНС автоматически запустит проверку по налогоплательщику. Если у компании с отчетностью все хорошо, нарушения могут быть выявлены из документов контрагентов и по движению денежных средств. В данном случае проверка ФНС выявила нарушения по отчислениям налогов, в том числе из документов индивидуальных предпринимателей, с которыми велись взаиморасчеты. Но главное доказательство налогового правонарушения – это явная аффилированность участников сделок.

Предлагаем ознакомиться:  Какой налог выгоднее для ип розничная торговля

Способ 4. Работать на вмененке и платить взносы

Если у человека имеется несколько объектов недвижимости, то часто он принимает решение одну квартиру сдавать в аренду для увеличения своего дохода. Но при этом важно выполнять процедуру официально, для чего между арендодателем и арендатором заключается официальный договор. С получаемого дохода гражданин должен уплачивать сбор, но часто у арендодателей возникает вопрос о том, как уйти от налогов при сдаче квартиры в аренду.

как уйти от транспортного налога

Чтобы не уплачивать сбор, можно пользоваться только двумя способами:

  • нелегальная сдача недвижимости в аренду;
  • правильное заключение договора с арендатором.

В первом случае сделка не регистрируется в Росреестре. При этом все равно имеется возможность составить договор с арендатором. При таких условиях возникают определенные риски для владельца недвижимости, так как если арендатор не заплатит средства или вовсе нанесет ущерб имуществу гражданина, то взыскать с него деньги даже через суд будет невозможно. Дополнительно если о такой деятельности станет известно сотрудникам ФНС, то владелец жилья будет привлечен к ответственности.

Можно ли уйти от налога законно{q} Арендодатель может на законных основаниях снизить размер сбора, если будет грамотно составлен договор. Налог уплачивается только за год, поэтому если соглашение будет составлено с арендатором на меньший срок, то арендодатель может не перечислять в ФНС сбор. Такой контракт можно составить с помощью нотариуса или самостоятельно.

Вмененка по-официальному называется единым налогом на вмененный доход, или ЕНВД. Вмененка — это тоже дополнительная система налогообложения, ее добавляют к упрощенке или общей системе.

От патента вмененка отличается видами деятельности и регионами, в которых применяется. Еще есть разница в оплате: на патенте предприниматель платит налог заранее, когда покупает патент, а на вмененке — рассчитывает и оплачивает налог каждый квартал.

О вмененке — на сайте налоговой

Налоги: 15% с налоговой базы. Налог можно уменьшать на взносы: ИП без сотрудников вправе зачесть в налоги 100% взносов, а с сотрудниками — 50%.

Взносы: 36 238 рублей в 2019 году.

Кому подходит: тем, кто работает по подходящему виду деятельности в подходящем регионе. Вмененка не действует в Москве, Санкт-Петербурге и Севастополе.

Налог на вмененке зависит от физических показателей бизнеса — это площадь помещения или количество сотрудников, автомобилей или рекламных площадей. Логика такая: чем больше, например, площадь кафе, тем выше налог.

Сравним налоги на вмененке у двух закусочных из Челябинска с разной площадью: 30 и 300 квадратных метров. Взносы не учитываем.

Площадь закусочной
Налог за квартал

При этом вообще неважно, сколько денег закусочные заработывают в реальности. На вмененке доход не влияет на налог. Заработали пятьдесят тысяч — платят 21 458 рублей, заработали двадцать миллионов — всё равно 21 458 рублей.

На вмененке выгодно работать компаниям с небольшими площадями, без сотрудников и с высокой прибылью. Если маленькое кафе зарабатывает 20 млн рублей, на вмененке налог выйдет 21 458 рублей, а на упрощенке 6% пришлось бы заплатить 1 200 000 рублей. Всё не так однозначно, конечно, и в каждом случае нужно считать.

Полный список деятельности для вмененки — статья 346.26 Налогового кодекса

Чтобы работать на вмененке, компании нужно заниматься чем-то из списка:

  • грузоперевозками;
  • ветеринарными услугами;
  • бытовыми услугами, например ремонтировать обувь;
  • розничной торговлей;
  • ремонтом, мойкой, обслуживанием автомобилей;
  • общепитом;
  • размещением наружной рекламы.

как уйти от налогов при сдаче квартиры

Все ограничения — на сайте налоговой

Вид деятельности — не единственное ограничение, полный список можно посмотреть на сайте налоговой.

Способов снижения налогов юридическим лицам существует множество. Основной из них — получение налоговых льгот. Для того чтобы обойти законодательство таким образом, нужно заниматься деятельностью в сфере, которая в данное время государством считается особо важной. Остальные способы снижения налогов юридическим лицам требуют специальных профессиональных знаний.

Особенности для компаний

Даже владельцы разных фирм задумываются о том, как можно уйти от налогов. Они обычно желают снизить размер НДС и сбора на прибыль. Для этого можно пользоваться следующими законными уловками:

  • покупка оборотных средств, в результате чего весь полученный доход будет учтен в расходах, а также это приведет к расширению производства и увеличению мощности компании;
  • увеличение расходов фирмы, что непременно ведет к снижению доходов и налоговой базы, в результате чего компания перечисляет в бюджет государства небольшую сумму средств, хотя обычно такая ситуация является основанием для проведения внеочередных налоговых проверок;
  • обналичивание денег, хотя такой метод является незаконным, а также такие махинации часто приводят к проверкам со стороны сотрудников ФНС;
  • вывод денег в офшорные зоны, но это возможно только при реализации внешнеэкономических сделок;
  • снижение НДС за счет получения вычетов.

Практика показывает, что покупка оборотных средств не приносит какой-либо ощутимой выгоды непосредственному владельцу компании. Поэтому обычно предприниматели пользуются другими, но законными методами, позволяющими сэкономить на налогах.

Заключение

Каждый человек желает знать, как уходить от налогов законными методами. Пользоваться разными уловками могут люди, уплачивающие налог на имущество или НДФЛ, а также имеются некоторые способы, позволяющие снизить сборы предпринимателей и владельцев бизнеса.

как уйти от налогов ипhttps://www.youtube.com/watch{q}v=yLMc1i_P5Ys

Желательно пользоваться исключительно законными и проверенными методами, так как если будут применяться незаконные махинации и схемы, то это может привести даже к уголовному преследованию. Предприятия, обманывающие сотрудников ФНС, вынуждены уплачивать крупные штрафы, а также нередко это приводит к приостановке их деятельности.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Онлайн помощь юриста
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock detector