Список документов на налоговый вычет за квартиру, имущественный вычет при покупке квартиры

Когда возникает право — время подачи заявления

Имущественная сделка должна пройти обязательную регистрацию в кадастровой палате или многофункциональном центре (МФЦ) по месту расположения объекта недвижимости. Регистрация регулируется нормами Федерального закона № 218-ФЗ от 13.07.15 г. и статьи 131 ГК РФ.

Соответственно обозначенным источникам, собственник получает пакет бумаг для декларации на возврат налога при приобретении жилья, которые требуется предъявить в инстанцию ФНС.

В налоговую предоставляются следующие документы:

  1. Удостоверенный Росреестром гражданско-правовой договор купли-продажи квартиры. Это главный документ, устанавливающий правомочие лиц на получение законных 13%.
  2. Выданное Росреестром при регистрации свидетельство о праве собственности на квартиру.

Допускается удостоверение имущественной сделки в нотариальной конторе, что имеет аналогичное правомочие с удостоверением Росреестром.

Этот список документов прилагается к нижеследующему:

  • заявлению собственника;
  • расписке или банковской квитанции об уплате денег;
  • гражданскому паспорту заявителя.

Весь перечисленный список бумаг требуется предъявить в виде оригиналов и ксерокопий.

Теперь выясним, какие нужны документы, если оформление происходит в отделении налоговой инспекции. Дополнительно предоставляются оригиналы:

  • справки из бухгалтерии по месту работы по форме 2-НДФЛ;
  • заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.

Справка о доходах физического лица формы 2-НДФЛ: бланк, образец заполнения.

Список документов на налоговый вычет за квартиру, имущественный вычет при покупке квартиры

Образец заполнения справки о доходах по форме 2-НДФЛ

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ: бланк, пример заполнения.

Список документов на налоговый вычет за квартиру, имущественный вычет при покупке квартиры

Так выглядит образец заполнения декларации по форме 3-НДФЛ

Рассмотрим еще, какие нужны бумаги, удостоверяющие передачу денег. Сначала представляется платежный документ подтверждающий проведение взаиморасчетов сторон.

Если покупатель и продавец воспользовались банковской ячейкой – это будет стандартный платежный документ, полученный в банке.

Список документов на налоговый вычет за квартиру, имущественный вычет при покупке квартиры

При личной передаче денег покупателем должна быть составлена расписка и передана продавцу. С этой распиской заявитель обращается в налоговый орган для оформления имущественного возврата.

К расписке предъявляются соответствующие требования:

  • написана от руки;
  • сумма платежа указывается цифрами и прописью;
  • указанная сумма совпадает с суммой в договоре;
  • сведения о сторонах совпадают с данными в договоре и паспорте;
  • ставится дата и личная подпись с расшифровкой.

Целесообразно удостоверить подписи сторон и факт передачи денег нотариально.

Расписка при покупке квартиры для 13 процентов налога: бланк, образец.

Список документов на налоговый вычет за квартиру, имущественный вычет при покупке квартиры

Примерный образец составления расписки о получении задатка при покупке квартиры для налогового вычета

Заявление обязательно удостоверяется личной подписью собственника. Иного удостоверения не требуется.

Поданное заявление удостоверяется уполномоченным лицом, ответственным за оформление процедуры – начальником отделения ФНС или работодателем, после чего оно вступает в юридическую силу.

Договор купли-продажи удостоверяется нотариусом или Росреестром. Расписка о получении денег подписывается сторонами договора и допускает удостоверения нотариусом.

Налоговая справка из бухгалтерии по форме 2-НДФЛ – это официальный документ. Его требуется подписать у главного бухгалтера и руководителя организации. Справки из органов опеки удостоверяются руководителем местного отделения.

Остальные необходимые бумаги для оформления налогового вычета при покупке квартиры, поданные в виде ксерокопий, удостоверяются непосредственно при принятии налоговым инспектором, при одновременном представлении их оригиналов.

В статье показано, какие необходимы бумаги для налогового вычета при покупке квартиры, основные положения, сопутствующие оформлению имущественного возврата, соразмерного уплачиваемому налогу и стоимости недвижимости. Так же рассмотрены нюансы, влияющие на данную процедуру.

Налоговый Кодекс РФ – главный документ, регулирующий всё, что связано с решением вопроса. Часть подоходного налога возвращается новосёлам, которые оформили ипотечный договор, либо приобрели жилую площадь за наличные. 13% от денег, потраченных на покупку – стандартный размер вычета, но это ещё не всё. Владельцы жилья могут вернуть часть процентов, уплаченных ранее.

Компенсацию можно использовать при наличии следующих обстоятельств:

  1. Приобретена любая жилплощадь.
  2. Строительство дома.
  3. Подтверждённые затраты, связанные с ремонтом, отделкой.

Вернуть можно только ту сумму налогов, которая ранее фактически перечислена бюджету. Начиная с момента приобретения квартиры, документы практически сразу можно передавать налоговой службе. За годы, предшествующие покупке, вернуть деньги нельзя.

За один год не получится вернуть абсолютно всю сумму, если заработная плата у гражданина небольшая. Остаток компенсации переносится на следующий налоговый период, такого общее правило. От размера заработной платы зависит, на протяжении скольких лет понадобится оформлять декларацию. Лица физически имеют возможность собирать документы не за один год. Написать заявление можно сразу за три предыдущих года, если ранее право не было использовано.

Отсутствие хотя бы одной необходимой позиции станет законным поводом для отказа в оформлении компенсации.

Стандартный список выглядит следующим образом:

  • Заявление по перечислению суммы. Физическое лицо обязано в нём указать все реквизиты, которые будут использоваться во время перевода.
  • Выписка из реестра по владельцам недвижимости. Оформляется у сотрудников Регистрационной палаты, сохраняет актуальность на протяжении месяца.
  • Документы, доказывающие, что деньги за жилплощадь были переведены.
  • Договор на покупку-продажу квадратных метров.
  • Справка по форме 2-НДФЛ о налоге, который уже был перечислен и удержан. Справки берутся у всех предпринимателей, даже если гражданин трудился по совместительству.
  • ИНН вместе с паспортом. Подойдут другие документы, которые его заменяют.
  • Декларация 3-НДФЛ.

Форма 3-НДФЛ заполняется самим гражданином, либо он может обратиться к представителям специализированных компаний для решения вопроса. ФНС разработало программное обеспечение, чтобы справиться с проблемой, которое получило соответствующее название – «Декларация». Для каждого налогового периода применяют отдельную кодировку, каждый год формы заполняют повторно. На официальном сайте инспекция размещает стандартные бланки.

Начиная с 2014 года, право на налоговый вычет может применяться неоднократно. То есть, можно вернуть деньги сразу за несколько покупок, в том числе – за ипотеку. Главное – чтобы общая сумма возврата не превышала нормы, установленной на законодательном уровне.

Список документов при таких обстоятельствах во многом повторяет стандартный перечень, уже приведённый ранее. Оформление занимает по времени около 3 месяцев, больше всего внимания уделяется первичной проверке информации, предоставленной плательщиком.

Список документов на налоговый вычет за квартиру, имущественный вычет при покупке квартиры

В повторных возвратах могут отказать, если выявлены следующие обстоятельства:

  1. Купля-продажа оформлена между близкими родственниками.
  2. Жильё покупается за счёт средств работодателей, для подчинённых.
  3. Оформляется военная ипотека, за счёт государственной субсидии.

Всего существует два способа, доступных большинству клиентов:

  1. Личная передача всех бумаг, во время визита в один из офисов ФНС.
  2. Напрямую, с участием руководителя.

С заявлением можно обратиться только 1 раз, когда заканчивается текущий налоговый период, стандартно равный 1 году. Документы подаются следующими способами:

  • С помощью коммуникационных каналов связи. Для этого потребуется приобрести электронно-цифровую подпись, зарегистрироваться на сайте налог.ру.
  • По почте. Все документы с описью вкладываются в письмо. День отправки считается датой, когда декларация была принята.
  • Через представителя, но тогда обязательно оформляется нотариальная доверенность.
  • Лично, во время посещения учреждения с паспортом, всеми документами.

По отношению к принятым бумагам налоговая инспекция проводит тщательную камеральную проверку. После этого принимают положительное, либо отрицательное решение относительно возврата. Контрольные мероприятия могут проходить три месяца и больше.

Как правило, процесс камеральной проверки бумаг в налоговой инспекции составляет 1-3 месяца. После этого заявитель получает уведомление об удовлетворении/отклонении заявления. Если документы подаются в бухгалтерию предприятия, то ждать придется 1-3 недели.

Заявить вычет можно только при совпадении нескольких условий.

Вы заплатили за квартиру и можете подтвердить это документами. Оплата может быть полной или частичной, но должна быть обязательно: сумма вычета зависит от фактических расходов. По унаследованной или подаренной квартире вычет получить нельзя, потому что вы ничего не потратили, а значит, не уменьшили налогооблагаемую базу. Участники военной ипотеки тоже не могут использовать вычет на общих основаниях, потому что часть суммы на квартиру им дает государство.

Есть правоустанавливающие документы. Для новостройки это может быть акт приемки-передачи квартиры. Договор долевого участия не подойдет, даже если вы внесли всю сумму, — придется ждать, пока квартиру сдадут.

Продавец вам не близкий родственник. При покупке квартиры у взаимозависимых лиц вычет не дадут. Купить квартиру у мамы или сестры можно, но вычет по такой сделке получить нельзя. Даже если вы честно отдали маме деньги за квартиру, в вычете точно откажут. Добросовестность тут не поможет — это уже проверено в Верховном суде.

Скрыть покупку у взаимозависимых лиц нельзя: налоговая проверит родство по общим базам. Если взаимозависимость есть не между родственниками, а по другим причинам, потом разберутся и потребуют вернуть деньги.

Как получают возврат?

Если квартира стоит меньше 2 млн рублей, можно вернуть 13% от фактических расходов. Если недвижимость дороже, вычет будет равен максимально возможной сумме — 2 млн рублей, а налог к возврату составит 260 тысяч рублей.

Список документов на налоговый вычет за квартиру, имущественный вычет при покупке квартиры

Но остаток вычета при покупке квартиры с некоторых пор можно переносить на другие объекты.

В следующем или любом другом году после покупки квартиры нужно подать в налоговую декларацию 3-НДФЛ. Форма декларации должна соответствовать году, за который хотите вернуть налог. Формы меняются, поэтому нужно за этим следить. Хотя формально неправильная форма не повод отказать в вычете, там могут быть другие строки, коды и даже структура расходов.

Как оформить налоговый вычет за квартиру? На данный момент можно справиться с этой задачей несколькими способами. Но сначала придется выяснить, при каких обстоятельствах человек сможет претендовать возврат средств, потраченных на приобретение квартиры или дома.

Стоит обратить внимание на то, что имущественный вычет может быть разным — основным и ипотечным. В первом случае денежные средства будут возвращаться от расходов на непосредственную покупку жилья, во втором — за проценты, уплаченные по ипотечному соглашению.

Важно: при ипотеке гражданин сможет оформить и основной, и имущественный вычет.

Существует два варианта получения денег:

  • Через ИФНС.
  • У работодателя.

Объём выплаты достаточно велик, чтобы на протяжении года его можно было компенсировать полностью. Нужно ежегодно обращаться к сотрудникам ИФНС, чтобы узнать, какая часть долга ещё осталась невыплаченной. Повторно предоставлять документы вместе с заявлением не нужно. Нужно только подтверждать, что проценты платятся. Это особенно актуально для ситуаций, когда процедура ещё не закончена к моменту получения возврата.

Если часть средств возвращена за предыдущий год, то в дальнейшем гражданин тоже может получать деньги. Достаточно обратиться повторно, предъявив заявление вместе со справками 3-НДФЛ и 2-НДФЛ. Возврат будет в полном размере по текущему налоговому и отчётному периоду. Обычно проходит 4 месяца, прежде чем деньги начнут возвращать.

Список документов на налоговый вычет за квартиру, имущественный вычет при покупке квартиры

Из этого времени минимум три месяца выделяется для проведения камеральных проверок. 1 месяц даётся на то, чтобы фактически перечислить денежные средства.

Продавцы тоже имеют законное право на получение подобных компенсаций. Возможны два варианта налогообложения при продаже.

  1. Если недвижимость находилась в собственности три года и более – налоги не платятся.
  2. В противном случае сбор присутствует, и у гражданина появляется обязанность рассчитать его самостоятельно.

Значит, налоговый вычет полагается только в первой из двух ситуаций.

  1. На строительство квартиры, жилого дома, комнаты или долей в них.
  2. На покупку этих же объектов.
  3. На приобретение земельного участка, где расположен покупаемый дом.
  4. На покупку земельного участка под индивидуальное жилищное строительство. В этом случае вычет можно получить только после сдачи в эксплуатацию построенного дома. То есть, отдельно на земельный участок вычет получить не удастся: на нем должен быть расположен жилой дом.
  5. На фактически выплаченные банку проценты за целевой кредит. Это может быть ипотека или любая другая целевая ссуда на жилищное строительство. На потребительские кредиты закон о налоговом имущественном вычете не распространяется.
  6. На отделку и ремонт квартиры, полученной в собственность в порядке долевого строительства. Чтобы эти суммы были включены в размер вычета, в договоре долевого участия и Акте приема-передачи должно быть указано, что квартира передается без отделки.

Закон определяет виды расходов на строительство либо приобретение жилья (кроме основной суммы затрат):

  • разработка проектно-сметной документации;
  • покупка отделочных и строительных материалов;
  • достройка здания;
  • подключение к коммуникациям (газ, вода, электроэнергия);

ПРИМЕР 3. Петровская И.П. купила квартиру за 1 500 000 рублей в 2017 году. Она имеет право на имущественный налоговый вычет по всей сумме. В 2018 году Ирина Петровна приобретает долю в жилом доме за 1 000 000 рублей. Расчет суммы имущественного налогового вычета по двум объектам:

  • по квартире: 1 500 000 рублей;
  • по доле в жилом доме: 500 000 рублей (2 000 000 — 1 500 000).

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ЗА ПОКУПКУ КВАРТИРЫ

Кроме основных затрат на покупку жилья, налогоплательщик может получить вычет на всю сумму фактически выплаченных процентов за банковский кредит, взятый на приобретение квартиры или дома, но не более 3 000 000 рублей. Но такой вычет предоставляется только на один объект жилой недвижимости.

ПРИМЕР 4. Свечников М.П. купил квартиру в ипотеку в 2017 году, заплатив за нее 4 000 000 рублей. Сумма выплаченных процентов по ипотеке составила 2 400 000 рублей. Максим Павлович полностью реализовал свое право на имущественный налоговый вычет:

  • по основным затратам — 2 000 000 рублей;
  • по банковским процентам — 2 400 000 рублей.

Оставшиеся проценты на другой объект не переносятся.

Предлагаем ознакомиться:  Какие показатели давления служат присиной неподписания очередной трудовой коммисии

Суть налогового имущественного вычета на приобретение жилья состоит в том, что государство возвращает налогоплательщику уплаченный ранее налог. Таким образом, размер вычета в текущем году полностью зависит от суммы уплаченного налога: нельзя возвратить то, чего не существует.

ПРИМЕР 5. Костина А.И. приобрела квартиру в 2017 году за 2 500 000 рублей. Из ее заработной платы работодатель удержал и перечислил в бюджет за этот год 54 600 рублей налога на доходы. Анна Игоревна имеет право на имущественный вычет в размере 2 000 000 рублей или, другими словами, ей можно вернуть 260 000 рублей налога (2 000 000 * 0,13).

Но в 2017 году она сможет получить только 54 600 рублей — те деньги, которые у нее удержали в течение этого года. Оставшаяся сумма не «сгорает», а переносится на следующий год (260 000 — 54 600 = 205 400). Если и в 2018 году у нее не хватит налога для возврата, то она будет получать в последующие годы. И так далее, до полного погашения суммы вычета.

Таким же образом погашаются суммы вычета по банковским процентам (3 000 000 * 0,13 = 390 000). Возврат налога по процентам начинается после получения полной суммы по основным затратам. Обычно это растягивается на несколько лет. Закон не ограничивает количество лет, в течение которых можно получать остатки вычета.

Кроме того, вычет можно получать и по жилью, приобретенному ранее, если право на такой вычет не было реализовано. Только налог будет возвращен за последние 3 года, не более того.

Список документов на налоговый вычет за квартиру, имущественный вычет при покупке квартиры

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры? Закон предоставляет налогоплательщику право выбора метода получения имущественного налогового вычета на приобретение или строительство жилья:

  1. Через налоговые органы (перечисление денег на банковский счет).
  2. У работодателя (налог из дохода не удерживается).

По первому методу процедура получения налогового вычета на покупку квартиры следующая:

  • дождаться окончания того календарного года, в котором произошло приобретение или строительство жилья;
  • собрать все необходимые документы;
  • заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ;
  • сдать пакет документов в налоговую инспекцию по месту регистрации.

Когда можно подать декларацию на налоговый вычет при покупке квартиры? Сдавать декларацию закон позволяет в течение всего календарного года: конкретные сроки не установлены. В интересах самого налогоплательщика — быстрее оформить вычет: скорее сделаешь — раньше деньги получишь.

По второму методу получение налогового вычета при покупке квартиры оформляется на работе, и для этого не надо дожидаться окончания текущего года. Получив документы на право владения жильем, надо сразу же оформить в инспекции налоговое уведомление и передать его по своему месту работы. По этому уведомлению работодатель станет выплачивать заработную плату без удержания налога. Таким образом, налог не возвращается, а не удерживается.

Через какое время можно получить налоговый вычет при покупке квартиры? Положениями статьи 220 Налогового кодекса не ограничиваются сроки обращения за получением имущественного вычета на приобретение или постройку жилья. Это обозначает, что новосел, купив квартиру в 2016 году, может составить заявление на возврат налога лет через 5 и больше. Но надо знать, что налог ему будет возвращен только за последние три года со дня обращения.

ПРИМЕР 6. Иванской П.Ю. купил жилье в 2016 году. Если он составит налоговую декларацию в 2020 году, то налог ему вернут за 2019, 2018 и 2017 годы.

А можно ли получить вычет за годы, предшествующие году покупки? Закон разрешает это только гражданам, получающим пенсии. Здесь тоже имеется ограничение: вычет можно получить за три последних года.

ПРИМЕР 7. Павлов Г.В. приобрел жилье в 2018 году за 3 000 000 рублей. Вычетом ранее не пользовался. В 2016 году он оформил пенсию и уволился с работы. Из справки по заработной плате 2-НДФЛ видно, что работодатель удержал с дохода Павлова и перечислил в бюджет следующие суммы налога:

  • за 2014 год — 85 200 рублей;
  • за 2015 год — 64500 рублей;
  • за 2016 год — 35 800 рублей.

В 2017 году Григорий Васильевич уже не работал и не получал никого дохода, кроме пенсии.

Список документов на налоговый вычет за квартиру, имущественный вычет при покупке квартиры

По закону ему положен вычет 2 000 000 рублей или 260 000 рублей возврата налога. Получить эти деньги он имеет право за 2017, 2016 и 2015 годы. Таким образом, из 260 тысяч Григорий Васильевич получит только 100 300 рублей (64 500 35 800): сумма налога за 2014 год для него «потеряна». Если же Павлов возобновит свою трудовую деятельность, то сможет получить остаток вычета в будущем.

Ответ на вопрос, когда можно подавать документы на возврат налога, зависит от типа Вашего договора, по которому Вы приобрели жилье.

Договор инвестирования (или долевого участия) в строящуюся квартиру Остальные случаи: покупка квартиры, строительство дома, т.п.
Право на вычет возникает с года выдачи акта передачи (либо приема-передачи, т.п.) квартиры. Право на вычет возникает с момента выдачи свидетельства о регистрации права.

Мы выяснили, с какого года возникает право на возврат налогов. Давайте назовем этот год «год наступления права на возврат». Теперь нужно дождаться окончания этого года. И можно будет подавать документы на возврат. Право на возврат налогов при покупке жилья в ипотеку, кстати, распространяется на весь календарный год (можно будет вернуть налоги, удержанные в течение всего года), даже если Вы получили необходимый документ (например, свидетельство) 31 декабря.

Когда можно оформить

Подайте в налоговую заявление — форма есть в личном кабинете налогоплательщика, все заполняется электронно. Там же приложите копии документов и подпишите с помощью ЭЦП. Ключ подписи формируется прямо в личном кабинете.

В течение месяца налоговая выдаст вам уведомление — относите его на работу и сразу перестаете платить налог. Не придется ждать год и заполнять непонятные листы в декларации: 3-НДФЛ подавать не нужно.

Заявление для подтверждения права на вычет находится в разделе «Жизненные ситуации»
Заявление для подтверждения права на вычет находится в разделе «Жизненные ситуации»

Уведомление о праве на вычет действует до конца года. Потом нужно получать новое. Если в течение года меняется место работы, тоже нужно заново оформить уведомление. Но это все равно проще и быстрее, чем с декларацией. Второй раз копии подтверждающих документов подавать не придется.

Заявление на налоговый вычет за квартиру человек может оформить только при определенных условиях. Далеко не всегда у гражданина, купившего жилье, будет такой шанс.

документы для налогового вычета при покупке квартиры

Чтобы иметь право на оформление имущественного возврата, необходимо:

  • обладать гражданством РФ;
  • быть официально трудоустроенным и платить подоходный налог с зарплаты;
  • совершить сделку по приобретению недвижимости за собственные средства и оформить имущество на себя.

Исходя из всего вышесказанного, пенсионер или неработающий гражданин РФ не сможет оформить вычет за жилье. На самом деле это не совсем так. Существует одно исключение.

Перечень документов для получения вычета

Раньше вы не использовали свое право на вычет. У имущественного вычета при покупке квартиры есть лимит, и каждому человеку его дают один на всю жизнь. Повторно вычет сверх лимита использовать нельзя. Если когда-то вы уже оформляли возврат налога при покупке квартиры и у вас нет остатка вычета — все, дальше можете не читать.

Квартира в России. Тут нечего добавить.

К претендентам предъявляются следующие требования:

  • Официальное гражданство РФ.
  • Официальное трудоустройство, либо подтверждение регулярной уплаты НДФЛ в качестве самозанятого гражданина.
  • Из заработной платы производятся регулярные отчисления.

Для объекта недвижимости также разработаны отдельные законодательные нормы:

  1. Расположение на территории Российской Федерации.
  2. Использование будущей недвижимости для постоянного проживания. Под налоговые вычеты не попадает ничто из коммерческих объектов или конструкций другого назначения.

Следующие ситуации могут стать правовыми основаниями для получения вычета:

  • На жильё оформляются имущественные права, при обращении ко вторичному, либо первичному рынку. Это касается квартир, домов, даже отдельных комнат. То же правило распространяется на земельные объекты с жильём, территории, предназначенные для индивидуального строительства.
  • Завершение проекта по индивидуальным строительным работам. С 2018 года вычет получают те, кто участвовал в долевом строительстве.
  • Проведение внутри недвижимости ремонтно-отделочных работ.

Налоговая декларация заполняется на основании первичных документов по принципу: каждая цифра и каждый факт подтверждается документально.

В пакет документов на получение имущественного налогового вычета входит:

  1. Личное заявление налогоплательщика с просьбой о предоставлении вычета и указанием банковского счета для перечисления денег.
  2. Копия удостоверения личности (паспорта).
  3. Справка о заработной плате формы 2-НДФЛ.
  4. Заполненная форма налоговой декларации 3-НДФЛ.
  5. Документы, подтверждающие право собственности на жилье.
  6. Документ, подтверждающий источник появления жилой недвижимости (договор купли-продажи, Акт приема-передачи при долевом строительстве).
  7. Финансовые документы на денежные средства, потраченные на покупку или строительство жилой недвижимости.
  8. Кредитный договор с банком, в котором указано, что ссуда имеет целевой характер.
  9. Справки банка о выплаченных процентах по кредиту.
  10. Свидетельство о рождении детей, если жилье приобретается в пользу несовершеннолетних детей.
  11. Документ об установлении опеки или попечительства, если жилая недвижимость приобретается опекунами и попечителями в собственность своих несовершеннолетних воспитанников.

По закону можно обратиться за возвратом средств при приобретении жилья в конце календарного года. Подразумевается год, в котором была проведена покупка квартиры или дома. Пока оный не подойдет к концу, подать заявление на вычет не представляется возможным.

Со списком документов на налоговый вычет за квартиру разобрались. Теперь ясно, каким образом удастся получить часть средств, отданных при покупке недвижимости. Но как быстро человеку выплатят положенные деньги?

В случае обращения за вычетом в ФНС или МФЦ ждать придется около 4-5 месяцев. Из них заявление рассматривается до 2,5 месяцев. Примерно столько же уходит на перечисление денег банком заявителю.

документы для налогового вычета при покупке квартиры

Если же налогоплательщик обращается за вычетом к работодателю, ждать нужно до первой зарплаты, выдаваемой после подачи заявления установленного образца.

Оформить получение имущественного налога можно двумя способами:

  • Подать пакет документов в местную ИФНС. В налоговую службу подают все оригиналы и копии бумаг. Инспектор сверит исходники с копиями и первые отдаст заявителю. После рассмотрения заявки средства поступают на счет заявителя.
  • По месту настоящей работы. Здесь нужно отнести все документы в бухгалтерию. В результате удовлетворения заявления работник будет получать заработную плату без налоговых выплат в пользу государства. За счет этого и складывается итоговая сумма налогового вычета.

Возврат на имущественный вычет составляет 13%, исчисляемых от стоимости объекта недвижимости, с ограничением в сумме 2 000 000 рублей, и предоставляется налогоплательщикам РФ единожды. Регулируется нормами статей 220, 222 НК РФ.

НК РФ Статья 222. Полномочия законодательных (представительных) органов субъектов Российской Федерации по установлению социальных и имущественных вычетов

В пределах размеров социальных налоговых вычетов, установленных статьей 219 настоящего Кодекса, и имущественных налоговых вычетов, установленных статьей 220 настоящего Кодекса, законодательные (представительные) органы субъектов Российской Федерации могут устанавливать иные размеры вычетов с учетом своих региональных особенностей.

Предусматриваются два варианта, куда подавать бумаги на вычет вычет при покупке своего жилья:

  1. Через местное отделение ФНС, по адресу прописки и проживания собственника приобретенной квартиры.
  2. Через работодателя, у которого собственник работает на полную ставку, с официальным оформлением трудового договора.

Ниже мы рассмотрим, когда подавать бумаги на вычет при покупке квартиры можно через ФНС и работодателя.

От выбора одного из двух вариантов зависят сроки подачи документов на налоговый вычет при покупке квартиры. В первом случае, оформление производится через год после покупки жилья, то есть в налоговый период, следующий за приобретением квартиры.

Очередной налоговый период для оформления 13 процентов от покупки квартиры закрывается 30 апреля текущего календарного года.

В список документов на возврат подоходного за покупку квартиры обязательно должно входить заявление собственника и налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.

Итак, когда можно подать бумаги на 13% при покупке жилья через работодателя? В этом случае, прошествие года ждать не нужно, и оформить вычет можно сразу через работодателя, после получения из Росреестра документов о регистрации сделки с недвижимостью. Кроме сокращения срока подачи документов на возврат налога при покупке квартиры, здесь не нужно заполнять и подавать декларацию 3-НДФЛ.

Поговорим более подробно, какие бумаги для получения 13% при приобретении жилья нужны и как подать льготу через ФНС.

В этом случае требуется обратиться в отделение ФНС в установленный законодательством налоговый период для подачи декларации 3-НДФЛ. Заполнить налоговую декларацию и приложить перечень документов перечисленный выше.

Документы подаются приложением к заявлению о начислении возврата ранее удержанного налога. При подаче 3-НДФЛ заявление допускает составления в свободной форме, требует собственноручного написания, с удостоверением личной подписью. Так же допускается его оформление на типовом бланке, полученном в налоговом органе.

По преимуществу в отделениях инспекций предлагают образцы для составления заявлений.

Так же для вычета налога его не сложно составить самому по предлагаемому ниже примеру:

  1. В верхнем правом углу расположена «шапка» документа, где указывают фамилию, инициалы и должность уполномоченного лица, которому подается заявление.
  2. Далее последовательно указываются сведения:
    • наименование налогового органа;
    • фамилия и инициалы заявителя;
    • номер ИНН;
    • домашний адрес;
    • телефон для обратной связи;
    • электронный адрес.
  3. Посередине листа указывается наименование документа «Заявление». Под наименованием документа располагают основной текст.
Предлагаем ознакомиться:  Акт передачи денежных средств при покупке квартиры образец

Основной текст для возмещения НДФЛ можно сформулировать: «В силу п. 6 ст. 78 НК РФ, прошу вернуть налоговый вычет из суммы, излишне уплаченных мною средств, удержанных с заработной платы в 2014 г., в виде налога с дохода физических лиц. Основанием для предоставления налогового возврата прошу считать приобретенную мною у гр. Боева В.М. трехкомнатную квартиру».

Поле основного текста при возврате НДФЛ следует дать приложения, состоящие из представленного перечня бумаг на возврат 13 процентов с покупки.

Ниже ставится дата и подпись, а также указываются реквизиты лицевого счета или банковской карты, куда будут перечисляться денежные средства.

  За какой год можно подавать документы

документы для налогового вычета при покупке квартиры

  Общая собственность («старые» правила)

  Общая собственность («новые» правила)

  Где взять вычет за прошлые годы

  Новые правила (с 2014 года)

  Продажа и покупка в одном году

  Пенсионерам

Подавать документы в ИФНС можно любым из возможных способов:

  • Личное обращение. С собой необходимо взять все оригиналы документов и ксерокопии. Инспектор сверит их и отдаст оригиналы назад владельцу. В инспекции останутся только оригиналы справок, декларации и заявлений.
  • Через представителя. Тогда заранее нужно позаботиться об оформлении доверенности, позволяющей представлять интересы. Доверенное лицо обязан взять с собой еще свой паспорт.
  • Почтой, заказным письмом с вложенной описью. При выборе этого варианта каждую ксерокопию документа требуется заверить. Для этого на каждом документе ставится подпись, расшифровка, дата и фраза «копия верна». Опись и квитанция об отправке будет служить подтверждением отправки пакета бумаг.
  • Через интернет. Для отправки пакета документации можно использовать портал госуслуги либо личный кабинет на сайте ИФНС. Любой из данных вариантов требует предварительной регистрации. На сайте госуслуг дополнительно придется пройти процедуру подтверждения.

Список документов на налоговый вычет за квартиру, имущественный вычет при покупке квартиры

Каждый человек вправе на личное усмотрение выбрать способ подачи документации в инспекцию. Самым широко используемым вариантом по – прежнему является личное обращения, так как сразу на месте можно решить все спорные вопросы.

Когда подавать документацию на предоставление вычета, зависит от способа получения льготы. Если человек желает получить вычет сразу всей суммой за год через ИФНС, срок подачи бумаг будет после окончания отчетного периода. В случае выборе получения льготы через работодателя обратиться с заявлением в инспекцию можно в любое время. Тогда форма просьбы будет несколько иная.

Налогоплательщику нужно в заявлении просить выдать уведомление на получение льготы. После этого, он предоставляет уведомление работодателю и получает вычет ежемесячно. Обычно, люди выбирают способ получения имущественного вычета через орган. Удобно получить компенсацию общей суммой, чем просто получать ежемесячно заплату на сумму налога с доходов больше.

Особенности возврата через ИФНС

Помимо стандартного перечня бумаг, описанного выше, налоговая служба потребует предъявить дополнительные документы:

  • Оригинал соглашения по кредиту между заёмщиком и банком. Оформляется обычно в виде копии, требующей нотариального заверения.
  • Кредитный график вместе с доказательством того, что платежи были произведены.
  • Банковская справка о том, какими были основные платежи и размер процентов.

Не стоит путаться между понятиями имущественного вычета на покупку квартиры и возмещения процентов по целевому кредиту. Это абсолютно разные явления.

Если брак официально оформлен – то право на получение денег по вычету есть только у одного из супругов. Ведь ситуация касается совместного приобретения недвижимости. Тот, кто получает компенсацию, должен иметь официальную работу. Для второго супруга требование необязательно.

До 2012 года пенсионер не мог претендовать на возврат части денег, если он получает только пособие по старости. За это время отсутствовал доход, к которому применяют стандартную 13%-ю ставку. После 2012 года был принят особенный порядок, согласно которому компенсация за предыдущие годы переносится на следующий. Потому и пенсионеры теперь могут рассчитывать на компенсацию, если всё правильно оформить.

С этим процессом связаны нюансы, требующие внимательного изучения:

  1. При условии, что налоги платились в 2014-2018 годах, за купленную в 2018 году квартиру можно будет обратиться в 2019 году.
  2. Перечисления проходят за последние 4 года.

Двадцать три печатных страницы – стандартное число компонентов, которые входят в документ при любых обстоятельствах. Если заполняется меньшее количество листов, то они и передаются представителям налоговой службы.

При заполнении применяются синие, либо чёрные чернила. Повторное заполнение необходимо при наличии следующих проблем:

  • Применение других цветов.
  • Опечатки.
  • Помарки.
  • Исправления и зачёркивания.

У физических лиц следующие страницы будут главными, несмотря на наличие других частей:

  1. Титульный раздел.
  2. Раздел 1.
  3. Раздел 6.
  4. Страница А.
  5. Страница Ж1.
  6. Страница И.

Список документов на налоговый вычет за квартиру, имущественный вычет при покупке квартиры

Право на налоговый вычет на квартиру у людей без официального трудоустройства, находящихся в декрете или на пенсии, сохраняется на протяжении трех лет с момента прекращения уплаты подоходного налога с получаемого заработка. В данном случае оформить возврат средств за жилье можно в течение 36 месяцев.

При подобных обстоятельствах будет осуществлен так называемый перенос НДФЛ. То есть, налоговые органы учитывают налоги, уплаченные за прошлые налоговые периоды.

Какие ограничения связаны с вычетами?

На компенсацию не могут претендовать те, у кого присутствует хотя бы одно из условий:

  1. Граждане, которые купили квартиру до 2014 года. Или лица, уже воспользовавшиеся своими законными правами. Сумма полученных выплат не будет иметь значения.
  2. Граждане, которые после января 2014 года исчерпали весь лимит, равный 260 тысячам рублей. Это максимальная сумма компенсации для объектов любых категорий.
  3. Близкие родственники, если они совершают сделку друг с другом.
  4. Покупатели недвижимости, использующие финансы работодатели. Налоговики откажут выплачивать деньги, даже если руководитель внёс небольшую часть со своей стороны.
  5. Те, кто воспользовался государственными субсидиями при покупке объекта.

Что потребуется для повторного вычета?

При желании налогоплательщик может обратиться за изучаемой услугой к своему работодателю. Этот процесс сопровождается меньшей бумажной волокитой. Главное знать, как действовать при подобных обстоятельствах.

На данный момент для оформления вычета при покупке жилой недвижимости через своего работодателя налогоплательщик должен:

  1. Подготовить справки, указывающие на наличие права на вычет.
  2. Составить и заполнить заявление установленного образца.
  3. Обратиться с соответствующей просьбой и заранее подготовленными документами к работодателю.

Ничего трудного в описанных действиях нет. Если все сделано правильно, то с первой зарплаты, выдаваемой после обращения в подчиненного с заявлением на вычет, начнется прекращение уплаты подоходного налога на ту или иную сумму.

Часть затрат на покупку квартиры в России можно возместить, получив налоговый вычет от государства

Что нужно для того, чтобы оформить вычет за жилье по процентам, уплаченным за ипотеку? Придется дополнить ранее указанный пакет документов:

  • графиком платежей по ипотеке;
  • квитанциями, подтверждающими факт перечисления денег за кредит;
  • выписки из банка установленной формы.

Придется готовить все указанные выше справки только в виде оригиналов. Их копии не представляют никакой ценности и не обладают юридической значимостью.

Если человек решил обратиться за вычетом за жилье к своему работодателю, ему будет намного проще подготовиться к этому процессу. Договор купли-продажи на квартиру, а также паспорт и ходатайство налогоплательщику все равно придется предоставлять. Тоже самое касается еще и расписок, указывающих на расходы за сделку.

Нужно ли предоставить справку по форме 2-НДФЛ своему работодателю в рассматриваемом случае? Нет. Информация о доходах, как правило, имеется у каждого работодателя. Он сам проверит соответствующие сведения.

Процедура предоставления льготы начинается со сбора пакета бумаг. Основные необходимые документы для оформления налогового вычета через ИФНС:

  1. Заявление на налоговый вычет, оформляется на месте под контролем специалиста налоговой службы.
  2. Заявление о перечислении денег на личный банковский счёт рекомендуется писать сразу, чтобы избежать дополнительной беготни. Тоже пишется под контролем инспектора ИФНС.
  3. Сберегательная книжка и ее ксерокопия.
  4. Удостоверение личности вместе с копией.
  5. ИНН.
  6. Декларация по форме 3 – НДФЛ. Гражданин, получающий льготу, может:
    • Заполнить на сайте ИФНС самостоятельно. Также расположена инструкция по оформлению документа.
    • Обратиться за помощью специалиста. Данная услуга платная.
  7. Справка 2- НДФЛ о с места трудоустройства. Если на протяжении года человек трудился в нескольких организациях или работает по совместительству, нужно взять справки у всех работодателей.
  8. Договор, свидетельствующий о покупке жилплощади с его ксерокопией.
  9. Квитанции, подтверждающие факт оплаты стоимости квартиры.
  10. Когда жилье приобретается по договору долевого участия, дополнительно нужно подать акт приема передачи недвижимости.
  11. Выписка из регистрационной палаты, подтверждающая факт владения. Раньше регистрирующие органы выдавали регистрационные свидетельства, не имеющие срока истечения. Выписка действует только один месяц.

Список документов на налоговый вычет за квартиру, имущественный вычет при покупке квартиры

Какие документы нужны дополнительно, при покупке квартиры в ипотеку:

  • Ипотечный договор и его ксерокопия. Иногда люди просто берут целевой кредит на покупку жилплощади. Тогда необходимо предоставить кредитный договор, в котором есть пункт о распоряжении деньгами в счет покупки недвижимости.
  • Если подаются документы для возврата процентов по ипотеке, требуется в банке взять справку о уже уплаченных процентов. Иногда в инспекции требуют дополнительно предоставить квитанции об уплаченных суммах по кредиту.

Список документов, которые дополнительно нужно принести, если квартира куплена в совместное владение:

  • Заявление о перераспределении долей.
  • Свидетельство, подтверждающее факт регистрации брачных отношений.

Для подачи документов на вычет за детей необходимо к пакету документации подложить свидетельства об их рождении.

Документы для получения имущественного вычета при самостоятельном строительстве и ремонте:

  • Расходная документация.
  • Договор о строительстве и отделке.

Законодательство дает право оформить льготу и пенсионеру, если в предшествующие три года он работал и выплачивал НДФЛ. Ему выдадут компенсацию сразу за все три года. Если в инспекцию обращается пенсионер, он дополнительно должен принести с собой пенсионное удостоверение и его ксерокопию.

Чтобы быстро оформить налоговый вычет, документы должны быть правильно оформлены. Данное условие поможет избежать дополнительной беготни и недоразумений. Ксерокопии с подаваемых бумаг лучше снять заблаговременно.

Поданная документация рассматривается инспекцией два месяца. За это время специалисты делают все необходимые запросы и проверяют бумаги. Если выносится положительное решение, еще через месяц заявителю на счет поступают на счет положенные деньги.

Налоговая служба может вынести и отрицательное решение о предоставлении вычета. Обычно оно связано с неправильно собранным пакетом документации или наличии заинтересованных лиц в сделке. К примеру, государство не предоставит льготу, если купля продажа осуществлялась между близкими родственниками или начальником и подчиненным.

Когда заявитель уверен в неправомерности отказа, он вправе подать иск в суд.

Все документы можно предоставить в копиях, налоговая сама проверит их по базам. Если будут вопросы, у вас попросят оригиналы — позвонят и довезете. Но такое бывает нечасто — обычно хватает сканов, отправленных через личный кабинет, или подшитых к декларации копий.

Список документов для оформления вычета:

  1. Копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН.
  2. Копия договора о приобретении недвижимости и акта о ее передаче.
  3. Платежные документы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денег на счет продавца, расписка, товарные и кассовые чеки).
  4. Справка 2-НДФЛ, если подаете декларацию.
  5. Заявление о распределении вычета между супругами, если купили квартиру в браке.
  1. При личном посещении этого учреждения.
  2. Через Личный кабинет на официальном сайте налоговой службы.
  3. Выслать почтовым отправлением.

Все три способа имеют свои плюсы и минусы.

Сдать декларацию Плюсы Минусы
В налоговую инспекцию лично Можно оперативно исправить обнаруженные инспектором ошибки, добавить недостающие документы. Потеря времени на поездку и ожидание в очереди к инспектору.
В электронном виде через Личный кабинет Заполнение декларации контролируется системой сайта, некоторые расчеты выполняются автоматически. Сканы документов должны быть высокого качества и не очень «тяжелыми». Эти условия не всегда можно выполнить в домашних условиях.
Отправить по почте Экономия времени на отправку. При возможных ошибках или отсутствии некоторых документов нужно время для их исправления.

Каждый налогоплательщик выбирает тот способ сдачи налоговой декларации, который ему больше подходит и сам решает, когда подавать документы на налоговый вычет при покупке квартиры.

На проверку декларации и приложенной к ней документации налоговым органам отводится законом 3 календарных месяца. Если обнаружена ошибка в расчетах, неточность в данных или неполный набор необходимых документов, то декларация возвращается владельцу, а срок проверки начинается с той даты, когда отчет сдан повторно. Поэтому важно правильно заполнять декларацию.

После окончания камеральной проверки налоговая инспекция в течение 10 дней перечисляет деньги на счет заявителя.

Все, кто не являются пенсионерами Пенсионеры
За «год наступления права на возврат» (мы определили его в пункте выше) и все последующие календарные годы, которые уже закончились. При этом, дополнительное условие — только за те календарные годы, с момента окончания которых на момент подачи декларации прошло менее 3 лет.

Пример №1: Например, право на возврат наступило у Вас в 2005 году (это «год наступления права на возврат»). Вы подаете документы на возврат 29 сентября 2015 года. Вы можете подавать документы на возврат только за 2012, 13, 14 годы.

Пример №2: Например, право на возврат наступило у Вас в 2013 году (это «год наступления права на возврат»). Вы подаете документы на возврат 29 сентября 2015 года. Вы можете подавать документы на возврат только за 2013 и 14 годы.

Пример №3: Например, право на возврат наступило у Вас в 2014 году (это «год наступления права на возврат»). Вы подаете документы на возврат 29 сентября 2015 года. Вы можете подавать документы на возврат только за 2014 год.

За все календарные годы, которые уже закончились, с момента окончания которых на момент подачи декларации прошло менее 3 лет. Но при этом, подавать документы можно только после окончания календарного «года наступления права на возврат» (мы определили его в пункте выше).

Например, право на возврат наступило у Вас в 2014 году. Вы подаете документы на возврат 29 сентября 2015 года. Вы можете подавать документы на возврат за 2012, 13, 14 годы. То есть право на возврат у Вас распространяется на 2012, 13, 14 годы, несмотря на то, что наступило в 2014 году.

Предлагаем ознакомиться:  Налоговые отношения между физическими лицами
Декларация и заявление, которые надо подготовить самому Справка 2-НДФЛ с места работы Копии документов на жилье: договор купли-продажи и т.п.
Налоговая декларация 3-НДФЛ и заявление (на возврат налога), в котором в том числе должны быть банковские реквизиты Вашего счета, на который Вам переведут деньги. Их легко можно подготовить на веб-сайте Налогия для любого региона России. Справку 2-НДФЛ с места работы Вам, как правило, без проблем выдаст бухгалтерия. Это справка по особой форме, и бухгалтерия любой организации знает, как делается эта справка.

В этой справке — основная информация о Вас (адрес, т.п.) и данные о доходе и налоге за период (как правило, за календарный год).

Вам надо будет сделать копии документов на жилье, таких как договор (купли-продажи или иной), свидетельство о регистрации права (или акт приема-передачи), документ, подтверждающий оплату.

В некоторых случаях могут понадобиться особые документы. Например, при возврате налога, когда часть (доля) жилья принадлежит ребенку, — свидетельство о рождении ребенка. Вот здесь есть подробный перечень документов и объяснение, как их подготовить — страница «Купили жилье» / «Документы для вычета». С этой инструкцией подготовить правильный пакет документов будет просто. По сути, надо заполнить декларацию и простое заявление. Взять справку 2-НДФЛ. И сделать копии.

Инструкция — обращаемся за вычетом в ФНС

Чтобы запросить вычет за квартиру, нужно знать, куда обращаться за помощью. В России подобную услугу оказывают в налоговых органах. Эта служба занимается рассмотрением заявлений на вычеты, а также принимает решение о предоставлении оных или об отказе.

Вместо ФНС можно подать заявление установленной формы во многофункциональный центр. В данном случае ходатайство будет рассматриваться чуть дольше, чем при прямом обращении в налоговую.

С некоторых пор в России стало возможным оформление вычета за жилье через работодателя. Именно в этом случае гражданин сможет не платить НДФЛ с получаемого заработка на суммы вычета за жилье.

Как правильно оформить налоговый вычет за жилье? Все зависит от того, куда именно человек будет обращаться за помощь. Начнем с наиболее распространенного случая — подачи заявления в ФНС. Предложенная далее инструкция также подойдет тем, кто обращается за вычетом в МФЦ.

Руководство по оформлению оного выглядит следующим образом:

  1. Подготовить пакет документов, необходимый для дальнейших действий. Оный меняется от жизненных обстоятельств.
  2. Заполнить заявление установленной формы. Его можно взять в уполномоченном органе заранее.
  3. Обратиться в ФНС по прописке или в МФЦ с заявлением и заранее подготовленными справками.
  4. Дождаться ответа от уполномоченного органа. Гражданину при определенных обстоятельствах могут отказать в предоставлении вычета.

Если заявитель получил положительный ответ на поданный запрос, остается дождаться момента зачисления денег на заранее указанный банковский счет. Наличными вычет за жилье не выдается.

В каких случаях потребуется расписка?

Налог можно вернуть только за три года, предшествующих году подачи декларации. Но не раньше того года, в котором появилось право на вычет. Вот как это работает.

Пример с оплатой раньше права собственности. Новостройку оплатили в 2015 году, а право собственности на нее оформили только в 2017 году. Право на вычет появилось в 2017 году. В 2019 году собственник подает декларации за 2018 и 2017 год. Ему вернут НДФЛ, уплаченный в эти и последующие годы, а за 2016 год не вернут, потому что тогда еще не было права на вычет, хотя расходы уже были.

Пример с вычетом за три года. Если квартиру купили в 2016 году и тогда же оформили на нее право собственности, но декларацию ни разу не подавали, в 2019 году можно подать три декларации: за 2016, 2017 и 2018 годы. Налог вернут за эти три года.

Пример с давней покупкой квартиры. Бывает, что люди покупают квартиру, но ничего не знают о вычетах. Например, жилье купили в 2014 году, а про вычет узнали только в 2019 году. Тогда можно подать декларацию за 2018, 2017 и 2016 год — то есть за три предыдущих года. За все годы с даты покупки квартиры вычет заявить нельзя и забрать из бюджета уплаченный в 2014 и 2015 годах налог тоже не получится. Но это не помешает забрать все 13% от стоимости квартиры — если будет остаток на 2019 год, его тоже можно заявить по декларации или у работодателя.

Бывает, что о вычете вспоминают уже после того, как перестают платить НДФЛ. Например, в год покупки квартиры его платили, а спустя время собственник уволился или стал предпринимателем на УСН — НДФЛ не платит. Декларацию подать не получится, потому что нет налога по ставке 13%. В этом случае все равно действует правило трех лет. Если время для возврата уже прошло, подать декларацию и вернуть налог за давние периоды уже нельзя.

Список документов на налоговый вычет за квартиру будет представлен ниже. Для начала необходимо разобраться в особенностях запроса соответствующей услуги. Их не так много.

За какой период можно требовать деньги? Минимум — за год, максимум — за три года. 36 месяцев — это давность налогового вычета. Как только соответствующий период истечет, гражданин утратит возможность оформления возврата денег за соответствующую сделку.

Список документов на налоговый вычет за квартиру, имущественный вычет при покупке квартиры

Некоторым интересно, как часто можно обращаться за налоговым вычетом за жилье. Ответить на подобный вопрос трудно.

Дело все в том, что гражданин может требовать вычет за жилье бесконечное число раз. А точнее, пока не будут израсходованы указанные ранее лимиты по возвращаемым денежным средствам.

Если после увольнения человека прошло более трех лет, гражданин временно утрачивает право на вычеты. Оно возобновляется после начала уплаты подоходного налога в размере 13 процентов от доходов.

Особенности заполнения деклараций

  • 3 месяца при получении денег через инспекцию.
  • 1 месяц при оформлении вычета у работодателя.

После сдачи документации ждём письменное уведомление о принятом решении на почту.

Налоговый вычет на покупку жилья это снижение базы налогообложения на определенную законом сумму. Чтобы правильно его оформить требуется с особой внимательностью подойти к этапу сбора документации.

Налоговая служба обязана выплатить гражданину компенсацию, если прошло законное время для всех проверок, но деньги так и не получены. И отсутствует ответ с какой-либо мотивацией. За каждый день такой просрочки платится сумма, равная ставке рефинансирования.

Срок проверки документов увеличивается, если неправильно указаны какие-либо данные, связанные с перечислением денег.

Руководство — вычет у работодателя

В данном случае потребуется написать два заявления при возврате налога:

  • в отделение ФНС;
  • работодателю.

Заявление для подачи декларации на 13 процентов в ФНС составляется аналогично представленному выше. Но после основной части требуется указать: «Прошу разрешить получение налогового вычета с суммы, начисляемой с заработной платы». Здесь же указывается место работы заявителя. Реквизиты указывать не требуется.

Рассмотрев бумаги в налоговую на возврат 13 процентов налоговым органом, заявителю выдается официальное разрешение на получение вычета у работодателя. Этот документ прилагается к заявлению, которое подается в организацию. Оно пишется на имя руководителя предприятия в свободной форме, соответствующей документам данного типа «от руки». В «шапке» указывают:

  • Ф.И.О. и должность руководителя;
  • Ф.И.О. и должность заявителя;
  • домашний адрес, телефон.

После наименования документа, в основной части пишется приблизительный текст: «На основании полученного распоряжения от ФНС Исилькульского района Омской области, зарегистрированного под № 56, выданного 29.12.14 г., прошу предоставлять мне удерживаемые ранее налоговые вычеты с дохода для физических лиц, по причине приобретения квартиры у гр. Боева В.М., на основании гражданско-правового договора».

В конце заявления так же ставится собственноручная подпись с расшифровкой фамилии.

Заявление работодателю о предоставлении вычета: бланк, образец.

Список документов на налоговый вычет за квартиру, имущественный вычет при покупке квартиры

Примерный образец заполнения заявления работодателю о предоставлении налогового вычета по НДФЛ

Работодателю не требуется подавать бумаги о приобретении квартиры, но в заявлении требуется отразить реквизиты договора имущественной сделки.

Разузнав все о том, что нужно для возврата подоходного налога при приобретении своего собственного жилья следует поговорить о дополнительных справках и документах.

За какой период можно вернуть налог?

Изучая список документов на налоговый вычет за квартиру, человек должен понимать, сколько денег ему вернут при тех или иных обстоятельствах. По закону размер вычета составляет 13 процентов от суммы сделки, но имеются еще и определенные ограничения.

Список документов на налоговый вычет за квартиру, имущественный вычет при покупке квартиры

Например, человек не может требовать денег больше, чем он уплатил в виде подоходного налога в том или ином налоговом периоде. Также нельзя вернуть суммы свыше:

  • 260 000 рублей — за основной вычет;
  • 390 000 рублей — за ипотечный вычет.

Запомнив эти ограничения, налогоплательщик сможет понять, когда у него есть право на возврат денег при приобретении жилья, а когда — нет. Исходя из всего вышесказанного, точная сумма вычета зависит от стоимости жилья.

Возвращение денег по месту работы

Сначала берётся первое уведомление, полученное в ИФНС. Вычет предоставляют на основе этого документа, в бухгалтерии. Скидки даются, начиная с месяца получения уведомления сотрудниками соответствующего отдела. Если на протяжении первого года налог получен не полностью – то во втором надо повторно обратиться к налоговой службе, с заявлением и справкой 2-НДФЛ. Получается такой же документ, только уже на остаток суммы.

Уведомлений может быть получено несколько, если и мест работы тоже несколько. В заявлении о выплате компенсации гражданин заранее указывает сведения о своих работодателях, текущих и прежних.

Основные документы

Если гражданин понял, что у него есть право на возмещение средств, отданных за недвижимость, он должен хорошенько изучить список документов на налоговый вычет за квартиру. Без заранее подготовленных справок справиться с поставленной задачей будет невозможно.

Как уже было сказано, точный перечень документов зависит от того, кто и при каких обстоятельствах обращается за возвратом денег. Начнем с основных справок.

К ним принято относить:

  • Удостоверение личности.
  • Оригинал декларации 3-НДФЛ.
  • Выписки ЕГРН.
  • Чеки и расписки, подтверждающие расходы налогоплательщика на сделку.
  • Заполненное заранее заявление установленного образца.

Также придется предоставить справку по форме 2-НДФЛ и договор купли-продажи или ипотеки. Без всего этого обойтись не получится.

Если есть семья

Список документов на налоговый вычет за квартиру при наличии у налогоплательщика семьи, как правило, предусматривает ряд дополнительных справок. Без них в предоставлении денежных средств отказывают. Это решение будет считаться полностью законным.

Список документов на налоговый вычет за квартиру, имущественный вычет при покупке квартиры

На данный момент человек, у которого есть семья, при оформлении налогового вычета должен подготовить:

  • свидетельство о браке или его прекращении;
  • справки о рождении или усыновлении несовершеннолетних детей.

Также рекомендуется указать в заявлении на вычет, как распределять оный между супругами. Обычно денежные средства зачисляются на счет того или иного супруга. Но при желании можно распределить деньги между мужем и женой.

Если отказали

Как уже было сказано, заявителю могут отказать в предоставлении вычета за жилье. Дальнейшие действия напрямую зависят от причины отказа в предоставлении денежных средств.

Если человек не принес полный пакет документов или предоставил недействительные справки, можно в течение одного месяца донести недостающие «бумаги». Подавать заявление повторно нет никакой необходимости.

Иногда приходится просто смириться с отказом в вычете. Обычно это происходит тогда, когда гражданин не имеет в целом права на реализацию поставленной задачи. К примеру, при исчерпывании установленного лимита возвращаемых средств или долгой неуплате подоходного налога.

Заключение

Мы выяснили, как правильно оформить вычет за жилье. На самом деле при правильной подготовке добиться необходимого результата не составляет никакого труда. Если человек просит возврат за год, ему придется принести в уполномоченный орган справку о доходах за последний год.

Если потенциальный заявитель испытывает затруднения с оформлением вычета за жилье, он может обратиться за помощью к частным компаниям-посредникам. За отдельную плату подобные организации подготавливают документы на вычет, заполняют декларации и подают заявления установленного образца в уполномоченные органы. Правда, на практике подобный вариант развития событий встречается не слишком часто.

Источник

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Онлайн помощь юриста
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock detector