Как передать имущество родственнику без налогов{q}

Дарение между родственниками

Как и в случае с куплей-продажей, необходимо будет составить договор – на сей раз дарения.

По закону делается это в простой письменной форме, то есть можно обойтись и без нотариуса. Договор должен быть подписан сторонами сделки. Существенным условием договора является предмет сделки.

https://www.youtube.com/watch{q}v=tG9E3ofo78o

Дальнейшие действия – регистрация договора и права собственности одаряемого. За каждую из регистраций необходимо уплатить пошлину в размере 1000 рублей.

Если право собственности дарителя не зарегистрировано в ЕГРП, то дополнительно нужно будет зарегистрировать ранее возникшее право собственности дарителя. Перечень документов для регистрационных действий тот же, что для купли-продажи. Только здесь на регистрацию отдается договор дарения.

Самое главное: дарение между близкими родственниками не облагается налогом. Как сказано в Налоговом кодексе РФ (подп. 18.1. п. 1 ст. 217), доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи или близкими родственниками. В соответствии с Семейным кодексом РФ таковыми считаются супруги, родители и дети (в том числе – усыновители и усыновленные), дедушки, бабушки и внуки, полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры.

Если даже внук женат, то подаренная квартира будет являться его единоличной собственностью. В соответствии с п. 1 ст. 36 Семейного кодекса имущество, принадлежавшее каждому из супругов до вступления в брак, а также имущество, полученное одним из супругов во время брака в дар, в порядке наследования или по иным безвозмездным сделкам, является его собственностью.

При передаче недвижимости между близкими родственниками никаких проблем нет, при заключении договора дарения налог взиматься не будет. Значит, предпочтителен именно этот вариант, для реализации которого потребуется оформить и заключить соглашение в соответствии с правилами, собрать все необходимые документы, а затем зарегистрировать переход прав в Росреестре.

Заключение договора

В первую очередь даритель должен освободить квартиру от любых обременений и погасить все долги, после чего составляется сам договор. Он может быть либо реальным, либо консенсуальным. Если в первом случае квартира просто передаётся новому собственнику, то во втором эта передача предусматривается в будущем.

Договор должен содержать следующие сведения:

  • Название и номер.
  • ФИО и паспортные данные сторон сделки.
  • Существенные условия – предмет дарения, и его описание, составленное в соответствии с документами и подробное; должен указываться этаж, на котором находится квартира, её площадь, количество комнат.
  • Дополнительные условия, такие как срок передачи дара, право на его отмену и другие.
  • Случайные условия.
  • Перечень приложенных документов.
  • Дата и место заключения, подписи сторон.

Как передать имущество родственнику без налогов{q}

Есть определённые правила составления договора, которым он должен соответствовать: так, в тексте не должно быть ошибок, пропусков знаков препинания, исправлений. Если он оформлен неграмотно, то будет возвращён для исправления. К статье прилагается образец составления.

Специальных требований к подписанию нет, если дарится квартира, которая находится в долевой собственности, необходимо нотариально заверить договор.

Заверение требуется, если в сделке затрагиваются права несовершеннолетних, недееспособных или ограниченно дееспособных лиц. В остальных случаях нотариальное заверение не требуется, но если существует риск оспаривания сделки в будущем, то желательно.

К сторонам договора предъявляются определённые требования:

  • возраст – даритель должен быть совершеннолетним, а если одариваемый младше 14 лет, за него соглашение подписывают родители или опекуны;
  • дееспособность – если лицо является недееспособным, оно не может подписывать договор, этим правом обладают представители данного лица; если гражданин в момент заключения сделки находился в состоянии опьянения, она может быть признана недействительной;
  • добрая воля – обе стороны должны быть согласны на проведение сделки, и совершать её не под влиянием угроз или обмана.

Сбор документов

Чтобы оформить на основании договора переход прав на недвижимость, потребуются:

  • сам договор;
  • заявления сторон о госрегистрации;
  • паспорта сторон;
  • свидетельство о постановке на налоговый учёт;
  • кадастровый или технический паспорт;
  • подтверждение прав собственности дарителя;
  • справка БТИ о стоимости;
  • справка об отсутствии задолженностей;
  • справка об отсутствии обременений;
  • выписка из домовой книги о зарегистрированных в квартире;
  • справки о дееспособности участников сделки;
  • квитанция об оплате пошлины;
  • доверенность при оформлении через представителя;
  • при наличии супруга у дарителя – его согласие на сделку.

Для переоформления квартиры на родственника без налогов наиболее предпочтительным вариантом является дарение, потому что оно при условии  близкого родства не требует ни уплаты налогового сбора, ни оплаты нотариальных услуг. Единственное, при регистрации в Росреетре понадобится внести госпошлину, которая составляет всего 2 тысячи рублей.

Для того, чтобы собственнику передать свою квартиру во владение родственнику, требуется подготовить пакет документации. В него входит следующее:

  1. Паспорт дарителя и одаряемого.
  2. Свидетельство, удостоверяющее наличие у дарителя права собственности на недвижимость.
  3. Бумага, устанавливающая, как собственник получил квартиру в собственность. Это может быть договор дарения, наследственное свидетельство, соглашение купли-продажи.
  4. Документ, который подтверждает близкую родственную связь между сторонами.
  5. Кадастровый паспорт имущества.
  6. Свидетельство о заключении брачных отношений.
  7. Письменное согласие официального(ой) мужа или жены на совершение сделки, если объект нажит ими в совместном браке.
  8. Письменное одобрение органа опеки, если сделка затрагивает интересы детей, не достигших совершеннолетнего возраста.
  9. Заключение оценщика о стоимости объекта.
  10. Справка, указывающая отсутствие обременения.
  11. Выписка, подтверждающая отсутствие долгов по коммунальным услугам.

При необходимости могут быть добавлены дополнительные бумаги.

Текст соглашения

Передача права собственности

Дарственная заключается в простой письменной форме. В ней содержатся следующие сведения:

  • Личные данные сторон.
  • Описание предмета соглашения. Здесь описываются все характеристики квартиры: площадь, этаж, количество комнат, адрес расположения и прочее.
  • Основание, по которому даритель получил жилье в собственность.
  • Указание на безвозмездность сделки.
  • Порядок передачи имущества.
  • Обязанности, права и ответственность сторон.
  • Дополнительные условия.
  • Дата оформления договора и подписи сторон.

Заключить соглашение о дарении родственники могут самостоятельно или же в нотариальной конторе. В этом законодательство не устанавливает жестких требований. Если стороны не хотят нести дополнительные расходы на услуги нотариуса, то могут не обращаться к нему.

Таким образом, передать квартиру в собственность родственника без налогов рекомендуется путем дарения. При данной сделке стороны не несут вообще никаких денежных расходов, если являются близкими родными и не пользуются услугами нотариуса.

https://www.youtube.com/watch{q}v=wnJvS4Y1lk8

Особенность дарственной – в безвозмездности договора. Даритель, передавая имущество, не требует платы или ответной услуги. А при отсутствии какого-либо дохода, уплачивать подоходный налог не с чего. Более сложен вопрос определения, нужно ли платить одариваемым, которые вместе с подарком получают доход в виде экономической выгоды от принятия собственности в натуре. Экономическая выгода заключена в том, что одариваемый экономит средства, которые могли быть потрачены на покупку жилья.

Так как передать квартиру без налогов не родственнику практически невозможно (только в отношении работников консульств и их семей), согласно общему правилу, подаренный объект облагается подоходным налогом, что означает необходимость уплаты одариваемым 13%. Ставка применяется к стоимости полученного имущества и составляет внушительную сумму, если российские граждане в дар принимают дорогостоящее жилье. Для нерезидентов ставка еще выше – 30%.

При частом пребывании за границей необходимо учесть, что нерезидентом становится россиянин, проживший более 6 месяцев вдали от Родины.

Обязанность уплаты налога распространяется на каждого одаряемого, принявшего дар и оформившего собственность на себя. Высокие налоговые сборы делают акт дарения невыгодным, когда речь идет о людях без кровного родства. Но даже родственники далеко не все освобождаются от обязанности уплаты в бюджет.

Всего в двух случаях, граждане освобождаются от налоговых обязательств:

  1. Близкие родственники, члены семьи.
  2. Консульские работники и их семьи (согласно Венской конвенции о дипломатических отношениях).
  • дарственной;
  • договором купли-продажи;
  • завещанием.
Предлагаем ознакомиться:  Горчичники при беременности: можно ли беременным ставить горчичники в 1, 2 или 3 триместре при кашле или бронхите на грудную клетку

Как передать имущество родственнику без налогов{q}

Высокие расходы на налог на дарение квартиры родственнику, не имеющему тесной родственной связи с дарителем, часто заставляют выбирать вариант купли-продажи, предполагая возмездность сделки. Если недвижимость передается родному человеку, возможно оформить завещание, однако вступить в право собственности он сможет только спустя полгода после смерти владельца. Дарственная дает право выполнить переоформление при жизни человека, не требуя особой подготовки к сделке и крупных сопутствующих расходов.

Основные расходы по оформлению дара несут только при оплате нотариальной пошлины за заверение документа по льготной ставке (при подтверждении близкого родства).

Закон допускает и более простой вариант передачи дара – по договору, составленному без нотариуса, если он составлен правильно, с учетом требований к юридическим документам подобного рода. Если есть малейший риск оспаривания сделки кем-либо из других претендентов на жилье, игнорировать услуги нотариуса не стоит – он является гарантом юридической чистоты сделки и обеспечит неукоснительное соблюдение закона при переоформлении подарка в собственность другого.

Как переоформить квартиру путем дарения{q}

Из всех способов передачи квартиры в собственность, указанных выше, без особых дополнительных расходов удастся переоформить недвижимость при заключении договора даренияи только при условии, что жилье передается близкому родственнику.

Дарственная, оформляемая между близкими родными, не облагается налогом. Также при заключении данной сделки законодательство не требует обращаться в нотариальную контору. Стороны сами решают, заверять им договор или нет. Поэтому есть возможность освободиться и от оплаты услуг нотариуса.

Купля-продажа сопровождается оплатой налога. Продавец обязан уплатить сбор в размере 13% от полученной суммы. Если он является иностранным лицом, то величина оплаты повышается до 30%. Но все же есть возможность передать имущество родственнику без уплаты данного налога.

Такой шанс появляется в том случае, если собственник владеет квартирой более 5 лет. В этом случае налогообложение отсутствует. В отношении определенных категорий недвижимости данный срок сокращается до 3 лет. Это относится к помещениям, которые были получены продавцом путем наследования, приватизации, дарения или пожизненной ренты.

При наследовании налог не взимается, однако придется заплатить нотариальный тариф. Его размер определяется следующим образом:

  • 0,3% от стоимости унаследованной доли, но не больше ста тысяч рублей. Действует только для ближайших родственников.
  • 0,6%, но не более одного миллиона рублей – для остальных преемников.

Как передать квартиру любимому родственнику{q}

При передаче квартиры путем договора ренты требуется уплата налога. В этом случае применяются правила расчета как при соглашении купли-продажи.

Переоформление квартиры на другого человека происходит только с помощью совершения сделки, то есть действий по изменению прав (ст. 153 ГК РФ). Для этого человек, владеющий квартирой, должен захотеть передать права другому человеку. Обычно передача недвижимости относится к категории двусторонних соглашений и оформляется в виде договора.

Статья 218 ГК РФ содержит перечень оснований перехода права собственности на недвижимость. Это договоры:

  • купли-продажи;
  • дарения;
  • мены.

Этот перечень не является исчерпывающим, поскольку ст. 218 содержит в данном пункте формулировку перехода имущества на основе «иной сделки об отчуждении этого имущества». На практике кроме перечисленных выше двусторонних договоров возможен только договор пожизненной ренты, который можно приравнять к договору купли-продажи с выплатой в рассрочку.

Имущество может перейти к другому лицу и в результате одностороннего договора, то есть завещания. Однако, как и договор ренты, такой способ передачи имущества слишком растянут во времени. Если владелец имущества действительно хочет быстро передать его родственнику, то ему лучше прибегнуть к договорам продажи, дарения и обмена.

Чаще всего люди для передачи недвижимости выбирают двусторонние договоры купли-продажи или дарения. Эти сделки осуществляются быстро. Кроме того, с их помощью можно переоформить недвижимость с минимальными затратами, при условии, конечно, что договор купли-продажи будет заключён с указанием минимальной суммы, но без оплаты.

Подобный договор купли-продажи, конечно, можно признать фиктивным. Однако это происходит в суде при наличии веских доказательств отсутствия оплаты по такому договору.

Есть вопрос или нужна помощь юриста{q} Воспользуйтесь бесплатной консультацией:

Для подстраховки родственники могут не только заключить договор купли-продажи, но и написать расписку о получении денег. В этом случае договор может быть отменён только в случае признания фиктивности расписки со стороны того, кто якобы внёс оплату за приобретение квартиры. Однако при этом оба участника сделки будут отвечать за совершение незаконных действий.

Договор дарения не имеет таких подводных камней, но одариваемое лицо в некоторых случаях вынуждено будет заплатить налог.

Длительность процедуры перехода недвижимости от одного лица к другому зависит от того, какую форму договора выбрал человек. Сроки переоформления квартиры по договорам продажи или дарения определяются только продолжительностью регистрации документов в Росреестре.

Исключение составляют ситуации, когда в договоре указываются сроки наступления вступления в права обладания. Если дарственная содержит условия посмертного перехода собственности, то такой договор признаётся недействительным, поскольку он имеет все признаки завещания.

Для того, чтобы переход права собственности к другому человеку осуществился быстро и без проблем, необходимо подготовить полный пакет документов. При любых формах сделки необходимо представить следующие документы.

  1. Договор. Как правило, это договор дарения или продажи. Если сделка заключается у нотариуса, то потребуется подготовить экземпляры для Росреестра, нотариуса, договаривающихся сторон. В других случаях потребуются только экземпляры для участников договора и регистрирующего органа.
  2. Паспортов участников сделки. Эти документы предоставляются сначала нотариусу, а потом органам регистрации.
  3. Документы, подтверждающие право дарителя или продавца на данную недвижимость.
  4. Копия кадастрового паспорта на квартиру. Она подаётся только в том случае, если по данному объекту до сих пор не было сделок перехода прав.
  5. Справку о составе семьи. Она является свидетельством того, что к моменту перехода прав на недвижимость в данной квартире никто не зарегистрирован. При переоформлении доли квартиры наличие зарегистрированных жителей допускается.
  6. Справка из управляющей компании об отсутствии задолженностей по коммунальным платежам.
  7. Согласие каждого из совладельцев недвижимости на переход права собственности на долю в квартире. Каждый такой документ должен быть заверен у нотариуса или у другого лица, имеющего право на подобные действия.
  8. Квитанция об уплате госпошлины.

Это минимальный набор документов. Он может быть ещё меньше, если переоформляемая квартира принадлежит одному лицу, поскольку в этом случае нет необходимости спрашивать согласия у совладельцев.

Как передать имущество родственнику без налогов{q}

Согласно законам, которые записаны в Семейном и Налоговом кодексах Российской Федерации, среди родственников можно выделить особую группу людей. Лишь она сможет заплатить минимальный налог. Но избавиться от него полностью не получится. Первый выгодный способ того, как переоформить квартиру на родственника без налогов, – составить договор дарения.

Для оформления дарственной необходимо обратится к юристу или нотариусу и составить договор. Этот документ будет содержать дату и место, где происходило его создание. Второй немаловажный пункт – наличие паспорта. Для составления договора понадобятся только оригиналы документов. В нем будут указаны все сведения из документа, удостоверяющего личность.

Также необходимо наличие кадастрового и технического паспорта на квартиру. Эти документы можно получить у сотрудников БТИ. В договоре будут указаны особенности жилья: наличие комнат, их количество, адрес и площадь. Эти данные должны совпадать с теми, что описаны в кадастровом паспорте. Главное, что присутствует в обязательном порядке при создании новых документов, – договор, подтверждающий право собственности имущества.

Если квартира находится под арестом, имеет задолженность, приобретена в ипотеку или имеет любые другие ограничения, это все будет указано в отдельном пункте. Также даритель имеет право указать дату, когда договор перестанет действовать или внести особые пометки, которые необходимо будет соблюдать при использовании имущества.

Особенности налогообложения при сделках дарения и купли-продажи недвижимости таковы, что иногда предпочтительнее оказывается первая из них, а в других случаях – вторая. Зависеть это будет главным образом от степени родства. Для близких родственников предпочтительно дарение, а для дальних и вообще всех остальных – купля-продажа.

Дарение

Если квартира переходит от одного близкого родственника к другому по договору дарения, то НДФЛ одаряемый платить не обязан – об этом гласит 217 статья Налогового кодекса. Распространяется это именно на близких родственников, а вот если квартира дарится родственнику, но не входящему в категорию близких, ему всё-таки придётся заплатить налог в размере 13% от стоимости недвижимости, поскольку он фактически получил доход – ведь подаренную квартиру можно будет продать и получить за неё деньги.

Предлагаем ознакомиться:  Срок действия в трудовом договоре

Купля-продажа

Если же, несмотря на близкородственную связь, переход прав на квартиру сопровождается денежной выплатой, то есть проводится полноценная продажа квартиры, то налог взимается вне зависимости от степени родства, но уже со стороны продавца. Ведь в этом случае сделка возмездна, и прибыль от неё получает именно продавец.

К тому же к сделке применяются стандартные требования закона, чтобы не было возможности уклоняться от налогов, занижая стоимость квартиры, если цена сильно ниже кадастровой, то применяется положение, согласно которому налогом сделка облагается по 70% от кадастровой стоимости жилья. Тем более что здесь может вмешаться ещё и специфика сделок между родственниками, например, недвижимость продаётся значительно дешевле из-за родственной связи.

Этапы оформления

Продажа

В тех случаях, когда близкое родство не подтверждено соответствующими документами, есть еще один способ для передачи имущества. Как переоформить квартиру на родственника без налогов с помощью метода продажи{q}

Для составления любого договора на передачу имущества между родственниками необходимо собрать ряд документов. В начале потребуется посещение квартиры представителями из бюро технической инвентаризации (БТИ). Во время своего прихода они составляют свою оценку квартиры. Здесь будет включена кадастровая или рыночная стоимость, выдан технический паспорт, производится осмотр на наличие изменений (добавление балкона, лоджии, стен).

В папке с документами в обязательном порядке должно находится нотариально заверенное согласие других родственников на продажу имущества. От лица несовершеннолетнего ребенка (если тот является хозяином) будет работать доверенное лицо – один из его родителей. Если эти разрешения имеются, продавец и покупатель могут составлять договор.

Далее следует посещение ЖЭУ и ФГУРЦ. Первое предприятие предоставит необходимые справки об уплате коммунальных услуг. Они действуют в течение короткого срока – до 10 дней. Поэтому их важно брать одновременно и сразу приступать к осуществлению сделки. Когда подписи в договоре будут поставлены, недвижимость передается в право собственности другому лицу.

  • Пожизненный – оплата происходит до смерти владельца квартиры.
  • Бессрочный – постоянная оплата владельцу или его родственникам.
  • Эти варианты позволят значительно уменьшить расходы семьи на уплату налогов. Договор мены пригодится в той ситуации, если происходит обмен имущества между родственников. Например, мама решет поменяться квартирой с дочерью. Заключается соответствующий документ, который подтверждает право на проживание, а в его договоре используются те же документы, что и при купле-продаже или дарении недвижимости.

    Суть сделки ясна: продавец продает, покупатель покупает. К примеру, бабушка и внук должны заключить договор купли-продажи жилого помещения. Существенными условиями (условиями, без которых договор считается незаключенным) договора купли-продажи являются предмет и цена. То есть надо максимально точно описать, что продается-покупается, и указать стоимость отчуждаемого имущества.

    Договор может быть составлен у нотариуса, у любого юриста или самостоятельно – как захотят стороны сделки. Главное, чтобы документ был составлен в письменной форме, а кроме того, подписан продавцом и покупателем. В дополнение к договору должен быть составлен еще один документ – акт приема-передачи. Смысл его в том, что продавец передал, а покупатель принял имущество, расчеты между сторонами произведены. Хотя, что там лукавить: в подобных случаях оплата по договору происходит разве что на бумаге, на деле же никаких денег внук бабушке не платит.

    После того как договор и акт оформлены, продавцу и покупателю необходимо представить пакет документов для регистрации в Росреестр (Федеральную службу государственной регистрации, кадастра и картографии).

    Как передать имущество родственнику без налогов{q}

    При купле-продаже жилого помещения регистрировать будут:– договор купли-продажи;– право собственности покупателя.

    Если право собственности продавца не зарегистрировано в ЕГРП – Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним (до января 1998-го подобные сделки не оформлялись в специальном реестре), то дополнительно должно быть зарегистрировано ранее возникшее право собственности. За такую регистрацию не надо платить госпошлину, если она проводится одновременно с регистрацией сделки по отчуждению. Все три действия будут произведены одновременно. Срок регистрации один месяц.

    Примерный перечень основных документов для регистрации:– правоустанавливающие документы на жилое помещение;– договор купли-продажи и акт приема-передачи;– квитанция об уплате госпошлины (1000 руб. за регистрацию договора и 1000 руб. за реги-страцию права собственности);– паспорта (копии) сторон сделки;– кадастровый паспорт (если право собственности продавца не зарегистрировано в ЕГРП).

    После регистрации внук получит на руки свой экземпляр договора купли-продажи и свидетельство о праве собственности (также кадастровый паспорт – если он представлялся при регистрации), а бабушка – договор купли-продажи.

    Преимущество подобной сделки в том, что, поскольку она заключается между родственниками, ее вполне можно осуществить самим – без риелторов-посредников. Ведь варианты жилья искать не придется.

    Владелец продает имущество по договору купли-продажи своему родственнику.

    В этой ситуации налоговые обязательства могут возникнуть у продавца (у покупателя налоговых обязательств нет).

    Фото 2

    В то же время, в законодательстве есть льгота (вычет).

    — от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 НК РФ;

    — от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

    Вышеуказанная льгота не распространяются на доходы, получаемые физическими лицами от реализации ценных бумаг, а также на доходы, получаемые физическими лицами от продажи имущества, непосредственно используемого в предпринимательской деятельности.

    Особенности налогообложения доходов, полученных при продаже недвижимого имущества физическим лицом определены в ст. 217.1. НК РФ.

    Доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более (п. 2 ст. 217.1. НК РФ, см. Минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества).

    В общем случае, минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет (п. 4 ст. 217.1. НК РФ).

    Подробнее о вычете: Имущественные налоговые вычеты (НДФЛ)

    Если покупатель приобретает жилую недвижимость, то он вправе применить налоговый вычет на основании пп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ (это другой вычет, в отличие от описанного выше).

    Дарение квартиры

    Обращаю внимание, что этот вычет в рассматриваемом случае не предоставляется. Так, если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми в соответствии со статьей 105.1 НК РФ, то налоговый вычет на приобретение жилья не предоставляется (п. 5 ст. 220 НК РФ).

    То есть, в случае продажи недвижимости близкому родственнику, покупатель не вправе применить налоговый вычет в связи с приобретением жилья.

    Так, взаимозависимыми лицами признаются: физическое лицо, его супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный (пп. 11 п. 2 ст. 105.1. НК РФ).

    Регистрация перехода права собственности

    Есть несколько гражданско-правовых сделок, которые позволяют передать имущество в собственность другого человека. К ним относится следующее:

    • Купля-продажа. Договор предполагает передачу объекта за определенную плату. Это наиболее распространенная сделка.
    • Дарение. Отличие этого соглашения состоит в том, что имущество передается на безвозмездной основе. При этом важно получение согласия одаряемого на передачу подарка.
    • Рента. Такая сделка подразумевает передачу недвижимости за материальное содержание ее собственника.
    • Наследование. В этом случае имущество переходит другим лицам только при условии смерти его владельца.
    Предлагаем ознакомиться:  Земельный налог для физических лиц в 2019 году: ставки, льготы, сроки уплаты, примеры расчета

    Если квартира имеет низкую рыночную стоимость (менее 1 миллиона) или принадлежит собственнику не менее пяти лет, то её отчуждение не облагается налогом. В этом случае можно спокойно оформлять договор купли-продажи, поскольку такая сделка не заинтересует налоговые органы.

    https://www.youtube.com/watch{q}v=4XkzHZKTsEQ

    Однако самым надёжным и быстрым всё же является договор дарения. Его могут обжаловать родственники, чьи права наследования пострадали от сделки, но при соблюдении всех юридических процедур объявить договор незаконным или ничтожным будет сложно.

    Сроки перехода прав по договорам дарения и продажи одинаковы, поскольку зависят только от услуг нотариуса и оформления документов в органах госрегистрации. Однако договор дарения не только дешевле, но и безопасней.

    Куда обращаться{q}

    После прохождения процедуры подписания договоров у нотариуса участники сделки должны сразу же обратиться в орган, осуществляющий государственную регистрацию прав на недвижимость. Это территориальные подразделения Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии РФ.

    Документы можно подать в МФЦ, где их проверят, примут к рассмотрению, передадут в нужную организацию. В назначенный срок право на недвижимость перейдёт к новому владельцу. Свидетельство собственности следует получать в том органе, куда подавали документы.

    Если к поданным документам возникли претензии, то в переходе права будет отказано. Тогда придётся начинать всё с начала.

    Поскольку в законах нет нормативов, определяющих разницу в процедурах перехода прав на недвижимость по признаку родства, то переоформление квартиры в собственность родственника происходит на общих основаниях. В договорах купли-продажи или дарения не предусмотрен пункт о родственных отношениях, потому что это не имеет никакого процессуального значения.

    Степень родства имеет значение только при взимании налогов и наследовании по закону. Единственным обстоятельством, ускоряющим процесс перехода прав, является степень доверия сторон сделки.

    Собственно, сам выбор стоит далеко не всегда, ведь обычно изначально ясны намерения владельца квартиры – либо он хочет её продать, либо подарить родственнику. Подмена же одной сделки другой с целью избежать налогов незаконна. Если в ФНС обнаружат её, то сделка не состоится, и могут последовать наказания за попытку уклониться от выплаты налогов.

    Договор

    Есть пара подобных часто использующихся схем, а именно:

    1. Передача недвижимости между дальними родственниками с включением близкого – выгода здесь понятна, ведь если дарить её напрямую, получателю придётся выплатить НДФЛ, а вот, если добавить ещё одного гражданина, приходящегося близким родственникам обоим настоящим сторонам сделки, и совершить два дарения вместо одного – можно обойтись без этого.

    Нельзя сказать, что эта схема полностью незаконна, и в определённых обстоятельствах ею можно пользоваться, но следует знать меру: если в короткий промежуток времени произошли два перехода прав собственности на одну и ту же квартиру, и в результате удалось сэкономить на НДФЛ, налоговики могут заинтересоваться этим, и тогда всё же придётся заплатить.

    1. Фиктивная продажа – если права на квартиру передаются между дальними родственниками, то даже при том, что деньги на самом деле не взимаются, выгоднее переоформлять при помощи договора купли-продажи, а не дарения. Из-за получаемой выгоды эта схема достаточно популярна. Тем более обнаружить фиктивный характер сделки, и что в действительности деньги не передавались, то есть она была безвозмездной, довольно сложно. Но если в налоговой службе всё же сделают это, то обяжут приобретателя недвижимости выплатить НДФЛ.

    Таким образом, выбор способа оформления отчуждения жилья должен базироваться на фактической природе сделки, и все отступления от этого её стороны могут делать исключительно на свой страх и риск. Относительно выгодности вариантов можно подытожить, что договор дарения в первую очередь рассчитан на сделки между близкими родственниками, соответственно, с его помощью их проводить выгоднее, а договор купли-продажи – на все остальные случаи.

    Но есть много разных других соображений и тонкостей, а ввиду чего до того, как оформлять сделку, нужно посоветоваться с юристом, который и подскажет оптимальный и наименее затратный путь.

    Именно регистрация перехода прав собственности в Росреестре станет финальным этапом, после чего владелец квартиры сменится. Пока она не проведена, само по себе наличие договора ещё не означает, что одаряемый согласно его тексту стал новым хозяином недвижимости – без регистрации соглашение не вступает в силу.

    А чтобы зарегистрировать переход прав собственности, выполняется обращение в Росреестр либо МФЦ с полным пакетом перечисленных ранее документов. Помимо них, могут понадобиться и другие, либо наоборот, не все из них необходимо будет собирать – потому лучше заранее уточнить на сайте того отделения, в которое будете обращаться, или позвонив в него, какие документы должны прилагаться при обращении.

    На сбор бумаг и регистрацию перехода прав даётся 12 месяцев со дня составления дарственной и, если в течение этого времени квартира не перешла к новому владельцу, договор будет считаться недействительным. Кроме того, он действителен лишь при жизни дарителя, и если тот умер, не успев обратиться в Росреестр, то дарение также не осуществится.

    Государственная регистрация прав осуществляется за 7 рабочих дней после обращения в отделение Росреестра. При обращении через МФЦ данный срок может возрасти до 9 рабочих дней. В зависимости от особенностей регистрации этот срок может меняться, все варианты указаны в части 1 статьи 16 Федерального закона № 218.

    Наследование

    Имущество, полученное по наследству, не облагается налогами. Так, в настоящее время налога на наследование нет.

    По НДФЛ же есть льгота для получателя имущества по наследству.

    Так, п. 18 ст. 217 НК РФ определяет, что не облагаются НДФЛ доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке наследования, за исключением вознаграждения, выплачиваемого наследникам (правопреемникам) авторов произведений науки, литературы, искусства, а также вознаграждения, выплачиваемого наследникам патентообладателей изобретений, полезных моделей, промышленных образцов.

    Стоимость

    Если подходить к понятию стоимости комплексно, то затраты на передачу прав на квартиру родственнику слагаются из:

    • затрат на нотариальное оформление договора (показатели разные, но в среднем сумма может колебаться около 5000 рублей);
    • оплаты госпошлины (в среднем 2000 рублей);
    • налогов (13% от суммы, превышающей 1 000 000 рублей).

    Подарок родственнику в виде недвижимости может создать большие проблемы – человеку придётся платить за бесплатную квартиру 100-300, а то и больше тысяч рублей. По этой причине при выборе форм передачи имущества на первое место выходит уход от налогов.

    Как следует из статьи 217 НК РФ, от налогов при дарении недвижимости освобождаются участники сделки, которые являются членами одной семьи или близкими родственниками. Данная статья содержит отсылочную ссылку на Семейный кодекс, в котором даётся определение понятия «близкий родственник».

    По этому закону близким родственникам относятся:

    • супруги(муж, жена);
    • дети (родные и усыновлённые);
    • родители;
    • дедушки и бабушки;
    • внуки;
    • братья и сёстры.

    https://www.youtube.com/watch{q}v=TZ_-tK8wMsw

    Таким образом, форму передачи прав на недвижимость лучше выбирать по признаку освобождения от налогов. Если квартира должна отойти к близкому родственнику, то логичней оформлять дарственную. С родственниками, не вошедшими в данный список, предпочтительней заключать договор купли-продажи. Иногда применяют многоступенчатые схемы дарения от одного родственника другому.

    Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в данной статьей могла устареть. Вместе с тем каждая ситуация индивидуальна.

    Для решения своего вопроса заполните следующую форму или позвоните по телефонам, указанным на сайте, и наши юристы Вас бесплатно проконсультируют!
    Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
    Онлайн помощь юриста
    Добавить комментарий

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

    Adblock detector